2138003TO2MTRHWVP6862023-12-312138003TO2MTRHWVP6862022-12-312138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-312138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-312138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember2138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:SharePremiumMember2138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember2138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember2138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2138003TO2MTRHWVP6862022-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:SharePremiumMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember2138003TO2MTRHWVP6862021-12-312138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember2138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:SharePremiumMember2138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember2138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember2138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2138003TO2MTRHWVP6862023-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:SharePremiumMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2138003TO2MTRHWVP6862023-01-012023-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:SharePremiumMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember2138003TO2MTRHWVP6862022-01-012022-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMemberiso4217:EURiso4217:EURxbrli:shares
ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Λ. Μεσογείων 85, 115 26 Αθήνα
ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ. 253001000
(πρώην ΑΡ. Μ.Α.Ε. 6044/06/Β/86/142)
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
χρήσης
1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2023
Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007 και τις επ’ αυτού εκτελεστικές
Αποφάσεις του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς
[IMAGE]
[Η παρούσα σελίδα έχει αφεθεί σκοπίμως κενή]
3
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
I. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ............................................................. 5
II. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 2023 ΕΠΙ ΤΩΝ
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ............................................... 7
Α. Χρηματοοικονομικές Εξελίξεις και Επιδόσεις Χρήσης 2023 .................................................. 7
Β. Σημαντικά γεγονότα για τη χρήση 2023 .............................................................................. 11
Γ. Σημαντικά Γεγονότα μετά τη λήξη της περιόδου 01.01 – 31.12.2023 ................................. 27
Δ. Παράγοντες Κινδύνου και Αβεβαιότητες ............................................................................. 30
Ε. Προβλεπόμενη πορεία και Εξέλιξη ...................................................................................... 38
ΣΤ. Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) ........................................................... 46
Ζ. Έκθεση πληρωμών προς κυβερνήσεις ................................................................................. 51
Η. Έκθεση μη χρηματοοικονομικής πληροφόρησης 2023 ....................................................... 51
Θ. Ίδιες Μετοχές ..................................................................................................................... 129
Ι. Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη ................................................................................... 131
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ........................................................................................ 140
ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 4 ΤΟΥ Ν.
3556/2007 ................................................................................................................................. 220
III. ΕΚΘΕΣΗ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ .............................................................. 223
IV. ΕΤΗΣΙΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ
ΤΗΝ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023 (1 Ιανουαρίου - 31 Δεκεμβρίου 2023) .......................................... 231
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΗΣ 31ΗΣ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023
................................................................................................................................................... 233
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2023 ..... 235
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2023 ......................... 237
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΧΡΗΣΗΣ 2023 ... 240
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ .............................................................. 243
1 ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ .................................................... 243
2 ΠΛΑΙΣΙΟ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ...................................................... 245
3 ΟΥΣΙΩΔΕΙΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΡΙΣΕΙΣ ΤΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ .............................................. 250
3.1 Ουσιώδεις κρίσεις της Διοίκησης ................................................................................... 250
3.2 Αβεβαιότητα εκτιμήσεων και παραδοχές ....................................................................... 251
4 ΠΕΡΙΛΗΨΗ ΟΥΣΙΩΔΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΑΡΧΩΝ ......................................................... 256
4.1 Βάση ενοποίησης ............................................................................................................ 256
4.2 Επιχειρηματικές Συνενώσεις ........................................................................................... 259
4.3 Απόκτηση οικονομικών οντοτήτων που δεν αποτελούν «επιχείρηση» σύμφωνα με τον
ορισμό του ΔΠΧΑ 3 – Απόκτηση στοιχείων του ενεργητικού ......................................... 260
4.4 Λειτουργικοί τομείς ......................................................................................................... 261
4.5 Υπεραξία ......................................................................................................................... 262
4.6 Άυλα στοιχεία του ενεργητικού ...................................................................................... 262
4.7 Ενσώματα πάγια ............................................................................................................. 265
4.8 Απομείωση αξίας μη κυκλοφορούντων στοιχείων του ενεργητικού (υπεραξία, άυλα
στοιχεία του ενεργητικού και ενσώματα πάγια /επενδύσεις σε ενοποιούμενες εταιρείες)
......................................................................................................................................... 266
4.9 Χρηματοοικονομικά μέσα ............................................................................................... 267
4.9.1 Αναγνώριση και παύση αναγνώρισης ............................................................................ 267
4.9.2 Ταξινόμηση και αρχική αναγνώριση χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού
........................................................................................................................................ 268
4.9.3 Μεταγενέστερη επιμέτρηση χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού ........... 268
4.9.4 Απομείωση χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού ...................................... 269
4.9.5 Ταξινόμηση και επιμέτρηση χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων ................................ 271
4.9.6 Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα και λογιστική αντιστάθμισης .............................. 271
4.9.7 Συμψηφισμός χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού και χρηματοοικονομικών
υποχρεώσεων ................................................................................................................. 273
4.10 Απαιτήσεις από ενσωματωμένα παράγωγα ................................................................... 273
4.11 Συμφωνίες παραχώρησης του δικαιώματος παροχής υπηρεσιών ................................. 275
4.12 Έσοδα .............................................................................................................................. 276
4.13 Φόρος εισοδήματος ........................................................................................................ 281
4.14 Μετοχικό κεφάλαιο, αποθεματικά και διανομή μερισμάτων ........................................ 282
4.15 Προβλέψεις, Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και Ενδεχόμενες απαιτήσεις .......................... 284
4.16 Μισθώσεις ...................................................................................................................... 285
4.17 Μετατροπή σε ξένο νόμισμα .......................................................................................... 288
4
4.18 Κόστος δανεισμού ........................................................................................................... 289
4.19 Επενδυτικά ακίνητα ........................................................................................................ 289
4.20 Αποθέματα ...................................................................................................................... 290
4.21 Χρηματικά διαθέσιμα ..................................................................................................... 291
4.22 Παροχές στο προσωπικό ................................................................................................. 291
4.23 Κρατικές επιχορηγήσεις .................................................................................................. 293
4.24 Κέρδη ανά μετοχή ........................................................................................................... 294
5 ΔΟΜΗ ΟΜΙΛΟΥ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ .................................................................................................. 294
6 ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ ............................................................................................................... 309
7 ΕΞΑΓΟΡΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΚΤΗΣΕΙΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ .................................... 317
8 ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΥΠΕΡΑΞΙΑ ................................................................................. 319
9 ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΠΑΓΙΩΝ .................................................................................................. 326
10 ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ...................................................................................................... 330
11 ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ ............................................................................................................... 337
12 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ................................................................................................... 341
13 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ...................................................................................................... 345
14 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΣΧΗΜΑΤΑ ΥΠΟ ΚΟΙΝΟ ΕΛΕΓΧΟ ..................................................................... 346
15 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ – ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΕΙΣ ........................................ 351
16 ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ................................................................................. 353
17 ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ............................................................................................................................. 356
18 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ........................................................................................................... 356
19 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ/ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΜΕ ΠΕΛΑΤΕΣ ....................................................... 359
20 ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ................................................................................. 362
21 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΟΥΣ ΤΙΤΛΟΥΣ .............................................................................. 364
22 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ
ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ .................................................................................................................... 364
23 ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ............................................................................................................ 365
24 ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ ............................................................................................................................... 366
25 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ ................................................................................................. 369
26 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ......................................................................... 371
27 ΛΟΙΠΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ................................................................................................................ 373
28 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ......................................................................................................................... 374
29 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ......................................................................................................................... 375
30 ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ........................................................................... 376
31 ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ ............................................................................... 378
32 ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ - ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ......................................................................... 383
33 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ .......................................................................................................................... 385
34 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ – ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ ........................................................ 394
35 ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ..................................................................................................................... 401
36 ΚΟΣΤΟΣ ΠΩΛΗΣΕΩΝ - ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΘΕΣΗΣ – ΕΞΟΔΑ ΕΡΕΥΝΑΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ . 405
37 ΑΜΟΙΒΕΣ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ................................................................................................ 407
38 ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ/(ΕΞΟΔΑ) ............................................................................................................. 408
39 ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠΟ ΠΩΛΗΣΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ......................................... 409
40 ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠΟ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ................................... 410
41 ΕΣΟΔΑ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ ................................ 410
42 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ/(ΕΞΟΔΑ) ................................................................................. 411
43 ΚΟΣΤΟΣ ΜΙΣΘΟΔΟΣΙΑΣ .............................................................................................................. 412
44 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ....................................................................................... 413
45 ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΙΝΔΥΝΩΝ ....................................................................... 414
46 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ...................................................................................................... 421
47 ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ ........................................... 422
48 ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ .............................................................. 427
49 ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ........................................................................ 428
50 ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ . 436
51 ΕΓΚΡΙΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ................................................................................... 440
V. EKΘΕΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΟΙΝΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ 120 ΕΚ. . 441
VI. EKΘΕΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΟΙΝΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ 500 ΕΚ. . 447
VII. EKΘΕΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΟΙΝΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ 300 ΕΚ. . 461
5
I. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 του Ν. 3556/2007)
Οι
1. Γεώργιος Περιστέρης, Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ.
2. Απόστολος Ταμβακάκης, Αντιπρόεδρος μη Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ.
3. Πηνελόπη Λαζαρίδου, Εντεταλμένη Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ.
ΔΗΛΩΝΟΥΜΕ ΟΤΙ
Εξ’ όσων γνωρίζουμε:
α. Οι συνημμένες ετήσιες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ για τη χρήση από 1η Ιανουαρίου 2023 έως 31η Δεκεμβρίου 2023, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του Ενεργητικού και των Υποχρεώσεων, τα Ίδια Κεφάλαια και τα Συνολικά Αποτελέσματα της Εταιρείας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, και
β. Η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.
Αθήνα, 29η Απριλίου 2024
Ο Πρόεδρος &
Διευθύνων Σύμβουλος του Δ.Σ.
Γεώργιος Περιστέρης
Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. Η Εντεταλμένη Σύμβουλος,
μη Εκτελεστικό Μέλος Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ.
Απόστολος Ταμβακάκης Πηνελόπη Λαζαρίδου
6
[Η παρούσα σελίδα έχει αφεθεί σκοπίμως κενή]
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
7
II. ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 2023 ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ
Κύριοι Μέτοχοι,
Σύμφωνα με τις διατάξεις του νόμου 4548/2018 και του Ν. 3556/2007 άρθρο 4 παρ. 2(γ), 6, 7 και 8, του άρθρου 2 της αποφάσεως Δ.Σ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 8/754/14.04.2016 και το Καταστατικό της Εταιρείας, σας υποβάλλουμε την Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για την κλειόμενη χρήση από 01.01. 2023 έως 31.12. 2023.
Στην παρούσα Έκθεση περιέχονται χρηματοοικονομικές και μη χρηματοοικονομικές πληροφορίες του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, για τη χρήση 2023 και περιγράφονται τα σημαντικότερα γεγονότα που έλαβαν χώρα πριν και μετά την ημερομηνία αναφοράς των οικονομικών καταστάσεων. Επίσης, γίνεται περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που ενδέχεται να αντιμετωπίσει ο Όμιλος κατά το 2024 και παρατίθενται οι σημαντικές συναλλαγές που διενεργήθηκαν μεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεμένων με αυτήν προσώπων.
Α. Χρηματοοικονομικές Εξελίξεις και Επιδόσεις Χρήσης 2023
Παρά τις συνεχιζόμενες και το 2023 γεωπολιτικές αβεβαιότητες, τον υψηλό πληθωρισμό και της επακόλουθης αυστηρής νομισματικής πολιτικής, η Ελληνική οικονομία διατήρησε και κατά το 2023 σημαντικό μέρος της αναπτυξιακής δυναμικής του προηγούμενου έτους αλλά με ηπιότερο ρυθμό συγκριτικά με τους ρυθμούς της μετά πανδημίας περιόδου του προηγούμενου έτους. Ως αποτέλεσμα το πραγματικό ΑΕΠ του 2023 ενισχύθηκε κατά 2% σε ετήσια βάση, (έναντι 5,9% κατά το 2022), ξεπερνώντας αρκετά τον Ευρωπαϊκό μέσο όρο (εκτιμώμενη αύξηση 0,5%). Αξίζει να σημειωθεί ότι ο ρυθμός ανάπτυξης ξεπερνάει τις αρχικές εκτιμήσεις του προϋπολογισμού της Ελληνικής Κυβέρνησης για το 2023 που έθεταν τον πήχη στα επίπεδα του 1,8%, ενδεικτικό της ανθεκτικότητας και δυναμικής της οικονομίας.
Σε επίπεδο συνιστωσών στην αύξηση του ΑΕΠ για το 2023, σημαντική συνεισφορά είχαν: α) οι επενδύσεις, κυρίως λόγω της κατασκευαστικής δραστηριότητας, β) η αύξηση των εξαγωγών η οποία υποστηρίχθηκε και από την ισχυρή επίδραση του τουρισμού, γ) η αύξηση της κατανάλωσης, σε συνέπεια της αύξησης των μισθών – συντάξεων και δ) η μείωση των τιμών ενέργειας.
Στο μέτωπο του πληθωρισμού, η καθοδική πορεία που ξεκίνησε κατά το τέλος του 2022 συνεχίστηκε κυρίως σαν αποτέλεσμα της σημαντικής υποχώρησης των διεθνών τιμών ενέργειας. Συγκεκριμένα ο Εναρμονισμένος Δείκτης Τιμών Καταναλωτή (ΕΔΤΚ) υποχώρησε σε 4,2% το 2023 από 9,3% το 2022, χαμηλότερα από τον αντίστοιχο μέσο όρο του 5,4% της Ευρωζώνης σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Τράπεζας της Ελλάδος, για την περίοδο 2024 – 2025 αναμένεται να υποχωρήσει σε 2,3% και 2% αντίστοιχα.
Στο δημοσιοοικονομικό τομέα, η Ελλάδα σημείωσε για το 2023 πρωτογενές πλεόνασμα 1,1% του ΑΕΠ έναντι των αρχικών εκτιμήσεων για 0,7% για το 2023, σε σχέση με το 0,1% του 2022, με κύριο παράγοντα την ορθολογική διαχείριση των παραμέτρων που επηρεάζουν θετικά την πορεία του.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
8
Σημαντικό γεγονός για την Ελληνική οικονομία αποτέλεσε η αναβάθμιση της πιστοληπτικής ικανότητας της χώρας κατά το 2023 που επέστρεψε σε επενδυτική βαθμίδα μετά από 13 χρόνια. Έτσι κατά το δεύτερο εξάμηνο του έτους οι οίκοι S&P (BBB-), Fitch (BBB-), DBRS (BBB low) και Scope (BBB-), αναβάθμισαν την πιστοληπτική ικανότητα του Ελληνικού Δημοσίου στην επενδυτική κατηγορία. Σαν αποτέλεσμα της αναβάθμισης αυτής, οι αποδόσεις των Ελληνικών κρατικών ομολόγων έχουν μειωμένο κόστος δανεισμού σε σύγκριση με άλλες χώρες της Ευρωζώνης και παράλληλα, η επενδυτική δραστηριότητα αυξάνεται, λόγω των μειωμένων επιτοκίων.
Η Ελληνική οικονομία για τα επόμενα έτη αναμένεται να διατηρήσει τον ρυθμό ανάπτυξης σε επίπεδα υψηλότερα από τον Ευρωπαϊκό μέσο όρο, με τις τελευταίες εκτιμήσεις από την Τράπεζα της Ελλάδος να στοχεύουν σε ενίσχυση του ΑΕΠ για το 2024 κατά 2,3% και 2,5% για το 2025 (έναντι 0,8%-1,5% για την Ευρωζώνη αντίστοιχα σύμφωνα με την ΕΚΤ). Βασικές κινητήριες δυνάμεις της οικονομίας τα επόμενα έτη θα συνεχίσουν να είναι οι επενδύσεις, οι εξαγωγές και η ιδιωτική κατανάλωση.
Οι επενδύσεις τα επόμενα έτη θα αυξηθούν σημαντικά λόγω του ότι, η Ελλάδα συγκαταλέγεται στους πρωτοπόρους της Ε.Ε. ως προς την απορρόφηση των πόρων του Μηχανισμού Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας που παρέχουν σημαντική δημοσιονομική ώθηση στην οικονομία, έχοντας λάβει το 41% των διαθεσίμων πόρων (15 δισ. ευρώ, εκ των οποίων τα 7,7 δισ. ευρώ σε επιχορηγήσεις και 7,3 δισ. ευρώ σε χαμηλότοκα δάνεια) μετά την ολοκλήρωση των συμφωνημένων στόχων/ οροσήμων του προγράμματός της. Τέλος, να σημειωθεί ότι, μετά την τελική αναθεώρηση του εθνικού σχεδίου ανάκαμψης και ανθεκτικότητας, έχουν ενσωματωθεί και νέα επενδυτικά έργα για την απορρόφηση επιπλέον πόρων από το Ευρωπαϊκό πρόγραμμα Repower EU συνολικού ύψους 5,8 δισ. ευρώ, έτσι ώστε οι συνολικά διαθέσιμοι πόροι να έχουν αυξηθεί σε 36 δισ. ευρώ, εκ των οποίων τα 18,2 δισ. ευρώ για επιχορηγήσεις και τα 17,7 δισ. ευρώ για δάνεια.
Να σημειωθεί ότι η αποκλιμάκωση του πληθωρισμού στα είδη διατροφής δεν έχει ακολουθήσει άμεσα τον γενικό δείκτη πληθωρισμού, ασκώντας σημαντική πίεση στο διαθέσιμο εισόδημα των νοικοκυριών, αλλά όλες οι ενδείξεις είναι ότι και ο εν λόγω πληθωρισμός θα κινηθεί καθοδικά, έτσι ώστε να μένει μεγαλύτερο διαθέσιμο εισόδημα για την αύξηση της κατανάλωσης.
Η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, στα πλαίσια της προσπάθειας για περαιτέρω μείωση του πληθωρισμού συνεχίζει να λαμβάνει μέτρα περιορισμού της ρευστότητας, διατηρώντας αυξημένα τα επιτόκια, με αποτέλεσμα την αύξηση του χρηματοοικονομικού κόστους. Οι υπάρχουσες ενδείξεις από την ΕΚΤ είναι ότι εντός του 2024 θα προβεί στην πρώτη μείωση των επιτοκίων χωρίς να αποκλείει και πρόσθετες, εφόσον το ύψος του πληθωρισμού συνεχίσει να αποκλιμακώνεται. Η αναμενόμενη απόφαση της ΕΚΤ θα έχει άμεση επίδραση στους ρυθμούς ανάπτυξης των οικονομιών της Ευρωζώνης.
Η ενδεχόμενη επιδείνωση των συνθηκών του διεθνούς εμπορίου λόγω των συνεχιζόμενων εχθροπραξιών στην Ουκρανία, καθώς και μια πιθανή κλιμάκωση των γεωπολιτικών εντάσεων στη Μέση Ανατολή και την Ερυθρά θάλασσα από όπου διακινείται σημαντικό τμήμα του παγκόσμιου εμπορίου, θα μπορούσε να επιφέρει επιβράδυνση στην ανάπτυξη και ενίσχυση του ΑΕΠ της Ελληνικής οικονομίας.
Παρά τις αβεβαιότητες που επικρατούν λόγω της ύπαρξης δομικών αδυναμιών της Ελληνικής οικονομίας (υψηλό δημόσιο χρέος, υψηλό έλλειμα τρεχουσών συναλλαγών), των δυσμενών γεωπολιτικών εξελίξεων και την ύπαρξη ακραίων φυσικών φαινομένων, οι προοπτικές για την Ελληνική οικονομία παραμένουν θετικές και μεσοπρόθεσμα λόγω των σημαντικών έργων που υλοποιούνται, με πρωταγωνιστικό ρόλο: α) τις αυξημένες επενδύσεις για i ) την κατασκευή ή τη
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
9
βελτίωση υποδομών, ii ) την παραγωγή καθαρής ηλεκτρικής ενέργειας μέσω ΑΠΕ, iii ) την αύξηση των αποθηκευτικών χώρων ενέργειας και iv ) την ανάπτυξη αναβαθμισμένων τουριστικών καταλυμάτων, έτσι ώστε η Ελλάδα να εκμεταλλευτεί τα συγκριτικά της πλεονεκτήματα έναντι άλλων χωρών (γεωγραφική θέση, κλιματολογικές συνθήκες, υψηλό επίπεδο εκπαίδευσης εργαζομένων), β) την αύξηση των εξαγωγών η οποία υποστηρίχθηκε και από την ισχυρή επίδραση του τουρισμού, γ) την μείωση των τιμών ενέργειας, δ)την αύξηση της κατανάλωσης, σε συνέπεια της αύξησης των μισθών – συντάξεων.
Σε αυτό το μεταβαλλόμενο οικονομικό και γεωπολιτικό περιβάλλον, ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, ο οποίος συγκαταλέγεται μεταξύ των σημαντικότερων Ελληνικών επιχειρηματικών ομίλων και κατέχει ηγετική θέση στους τομείς των υποδομών και κατασκευών, της καθαρής ενέργειας, της παραγωγής και εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας και των παραχωρήσεων, υλοποιεί και επεκτείνει απρόσκοπτα το επενδυτικό του πρόγραμμα για την «πράσινη ανάπτυξη», κυρίως στους τομείς των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας, των Παραχωρήσεων και των Αυτό-συγχρηματοδοτούμενων έργων, καθώς η κεφαλαιουχική του διάρθρωση παραμένει ισχυρή, ενώ συνεχίζει και την επιλεκτική του παρουσία σε χώρες εκτός Ελλάδος.
Τα κυριότερα ενοποιημένα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες οικονομικά στοιχεία του 2023 με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς σε σύγκριση με τα αντίστοιχα οικονομικά στοιχεία του 2022, έχουν ως εξής:
Ο Κύκλος Εργασιών προς τρίτους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκε σε 3.499,2 εκατ. ευρώ, έναντι 3.938,2 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 σημειώνοντας μείωση κατά 439,0 εκατ. ευρώ, οφειλόμενη στη μείωση των εσόδων του Τομέα Παραγωγής Ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας, σαν αποτέλεσμα της αποκλιμάκωσης των τιμών ενέργειας για το 2023.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA από συνεχιζόμενες δραστηριότητες πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων) διαμορφώθηκε σε 585,5 εκατ. ευρώ το 2023 έναντι 661,8 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, σημειώνοντας μείωση κατά 76,3 εκατ. ευρώ, οφειλόμενη κυρίως, στη μείωση των αποτελεσμάτων του Τομέα Παραγωγής Ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν σε 393,2 εκατ. ευρώ έναντι 415,8 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι μειωμένα, για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω.
Τα Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν σε 268,5 εκατ. ευρώ, έναντι 243,3 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και η διαφορά οφείλεται κυρίως, στην αύξηση των κερδών: α) του Τομέα Κατασκευών, β) του Τομέα Παραγωγής Ηλεκτρισμού από ΑΠΕ και γ) του Τομέα των Παραχωρήσεων – Αυτό/Συγχρηματοδοτούμενων έργων, παρά τη μείωση των κερδών του Τομέα Παραγωγής Ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας.
Σημειώνεται ότι στα αποτελέσματα της τρέχουσας περιόδου έχουν συμπεριληφθεί και γεγονότα που έχουν τον χαρακτηρισμό του μη λειτουργικού αποτελέσματος και είναι τα εξής:
α) ζημία 5,6 εκατ. ευρώ, από την μείωση της εύλογης αξίας του ενσωματωμένου παραγώγου, έναντι της ζημίας 76,3 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, το οποίο είχε αναγνωριστεί κυρίως στο πλαίσιο λειτουργίας του Τομέα Παραχωρήσεων – Αυτό/Συγχρηματοδοτούμενων έργων,
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
10
β) κέρδος 20,5 εκατ. ευρώ από την αποτίμηση προθεσμιακών συμβολαίων αγοραπωλησίας Ηλεκτρικής Ενέργειας και Φυσικού Αερίου, έναντι ζημίας 1,8 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, του Τομέα Παραγωγής Ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας και
γ) κέρδος 4 εκατ. ευρώ από αποτιμήσεις λοιπών συμμετοχών, έναντι κέρδους 21,7 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Οι αποτιμήσεις των συμβάσεων παραγώγων ανταλλαγής επιτοκίων και του ενσωματωμένου παραγώγου του Τομέα Παραχωρήσεων – Αυτό/Συγχρηματοδοτούμενων έργων, οι οποίες αναγνωρίζονται σύμφωνα με τα οριζόμενα των ΔΠΧΑ σε κάθε περίοδο αναφοράς, προκύπτουν λαμβάνοντας υπόψη, μεταξύ άλλων τις αντίστοιχες μεταβολές στο Euribor και την απόδοση των ομολόγων δανεισμού της χώρας. Σύμφωνα με την δομή και τον συσχετισμό των ανωτέρω συμβάσεων για το σύνολο της διάρκειας ισχύος τους, οι μεταβολές των εν λόγω αποτιμήσεων δεν θα επιφέρουν καμία ουσιαστική επίπτωση στα Λειτουργικά αποτελέσματα, στις Ταμειακές Ροές και στην Καθαρή Θέση του Ομίλου αντίστοιχα, δεδομένου ότι, τα αντισταθμιζόμενα ποσά έχουν υπολογισθεί σε σταθερές τιμές, για όλη τη διάρκεια των παραχωρήσεων.
Τα Κέρδη μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν σε 187,3 εκατ. ευρώ, έναντι 177,3 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, εκ των οποίων, τα κέρδη που κατανέμονται στους ιδιοκτήτες της Μητρικής, διαμορφώθηκαν σε 147,8 εκατ. ευρώ για το 2023, έναντι 136,5 εκατ. ευρώ για την αντίστοιχη χρήση του 2022 .
Τα Κέρδη μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες χωρίς την επίδραση των ανωτέρω μη λειτουργικών αποτελεσμάτων, διαμορφώθηκαν σε 172,5 εκατ. ευρώ για το 2023, έναντι 215,1 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, εκ των οποίων, 133,3 εκατ. ευρώ είναι τα «προσαρμοσμένα» κέρδη που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Μητρικής, έναντι 174,4 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Συνολικά Κέρδη που κατανέμονται στους Ιδιοκτήτες της Μητρικής διαμορφώθηκαν στο ποσό των 137,9 εκατ. ευρώ για το 2023, έναντι 273,5 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, με σημαντικό μέρος της διαφοράς να προέρχεται από την αύξηση της υποχρέωσης από τις αποτιμήσεις στις συμβάσεις των παραγώγων ανταλλαγής επιτοκίων, λόγω της μελλοντικής σταδιακής αποκλιμάκωσης των επιτοκίων, που καταγράφονται στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα.
Το Καθαρό Χρέος του Ομίλου διαμορφώθηκε την 31.12. 2023 σε 1.751,7 εκατ. ευρώ, έναντι 1.501,6 εκατ. ευρώ την 31.12. 2022 και είναι αυξημένο κατά 250,1 εκατ. ευρώ.
Οι Επενδυτικές Δαπάνες για το 2023 διαμορφώθηκαν σε 194,8 εκατ. ευρώ, έναντι 338,4 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και σχεδόν το σύνολο του ποσού, έχει δαπανηθεί στον τομέα των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας.
Το Συνολικό Ενεργητικό του Ομίλου την 31.12. 2023 ανέρχεται σε 6.054 εκατ. ευρώ, έναντι 5.978 εκατ. ευρώ την 31.12. 2022.
Στην ενότητα «Β. Σημαντικά Γεγονότα για τη χρήση 2023» παρουσιάζονται αναλυτικά τα σημαντικά γεγονότα της περιόδου, καθώς και οι βασικές χρηματοοικονομικές επιδόσεις των λειτουργικών τομέων.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
11
Β. Σημαντικά γεγονότα για τη χρήση 2023
Κατά την χρήση του 2023 σημειώθηκαν τα ακόλουθα σημαντικά γεγονότα:
• Την 09.01.2023 καταχωρίσθηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.) με Κωδικό Αριθμό Καταχώρισης 3409259, η με αριθμό 226/09.01.2023 απόφαση της Υπηρεσίας ΓΕΜΗ με την οποία εγκρίθηκε η τροποποίηση των άρθρων 1 παρ. 1 και 3 παρ. 2 περίπτωση (iii) του καταστατικού της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΚΑΖΙΝΟ ΕΥΡΕΩΣ ΦΑΣΜΑΤΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, τον διακριτικό τίτλο ΕΚΑΖ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ Α.Ε. και αριθμό Γ.Ε.ΜΗ. 163658901000, σύμφωνα με την από 09.01.2023 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της. Μετά τα ανωτέρω, η επωνυμία της εταιρείας διαμορφώνεται ως εξής: INTEGRATED RESORT COMPLEX ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ και ο διακριτικός τίτλος ως εξής: IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ Α.Ε.
• Με την υπ’ αρ 3/26.01.2023 απόφαση της ΕΕΕΠ εγκρίθηκε η μεταβολή του δανείζοντος τεχνική εμπειρία στην IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ, ήτοι από την HR ATLANTIC CITY L.L.C.
• Την 04.02.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με την BLUE IRIS ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Μ.Α.Ε. για την κατασκευή του έργου «5* Luxury Resort in Kalo Livadi Mykonos» προϋπολογισμού 78,6 εκατ. ευρώ και την 31.10.2023 σύμβαση συμπληρωματικών εργασιών ποσού 6,5 εκατ. ευρώ, με συνολικό προϋπολογισμό 85,1 εκατ. ευρώ.
• Την 10.02.2023, η θυγατρική ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. απόκτησε το σύνολο των εταιρικών μεριδίων της εταιρείας ΑΝΑΞ, η οποία μετονομάστηκε σε ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΣΑΠΠΩΝ και η οποία αναπτύσσει ένα Φωτοβολταϊκό Σταθμό ισχύος 246,35 MW στην ευρύτερη περιοχή του νομού Ροδόπης.
• Την 16.03.2023 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ – ΕΚΤΕΡ, στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 70%, στην κατασκευή του έργου «Ιωνικό Κέντρο – Δημιουργία Κέντρου Πολιτισμού και Νεολαίας», τη σύμβαση του οποίου είχε υπογράψει την 11.01.2023 η ΤΕΡΝΑ Α.Ε., ποσού 29,4 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 27 μήνες.
• Την 31.03.2023 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ – INTRAKAT , στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 65%, υπέγραψε σύμβαση με το Υπουργείο Προστασίας του Πολίτη, για την κατασκευή του έργου «Κατασκευή Τεχνητού Εμποδίου και Συνοδών Έργων, κατά μήκος της Ε/Τ Μεθορίου, στην περιοχή Ψαθάδες Διδυμοτείχου έως Κορνοφωλιά Σουφλίου, στην Π.Ε. Έβρου», ποσού 78 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 14 μήνες.
• Την 06.04.2023 η ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΚΟΜΟΤΗΝΗΣ Α.Ε., στην οποία η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ συμμετέχει από κοινού με τον Όμιλο ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ με 50%, υπέγραψε πρόγραμμα Κοινού Ομολογιακού Δανείου με Ελληνικές πιστώτριες τράπεζες συνολικού ποσού 325 εκατ. ευρώ, με σκοπό την ανάπτυξη και κατασκευή του νέου υπερσύγχρονου Αεριοστροβιλικού Σταθμού Συνδυασμένου Κύκλου με καύσιμο το φυσικό αέριο εγκατεστημένης μεικτής ισχύος 877 MW στην ΒΙ.ΠΕ. Κομοτηνής.
• Την 21.04.2023 η εταιρεία ΠΑΣΙΦΑΗ ΟΔΟΣ Α.Ε. στην οποία η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ συμμετέχει με ποσοστό 55%, ανέλαβε το έργο «Βόρειος Οδικός Άξονας Κρήτης (ΒΟΑΚ): Μελέτη, Κατασκευή, Χρηματοδότηση, Λειτουργία και Συντήρηση του Τμήματος Χερσόνησος – Νεάπολη, με ΣΔΙΤ» .
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
12
Η διάρκεια της παραχώρησης είναι 30 έτη, εκ των οποίων 4 έτη είναι κατασκευή και 26 έτη εκμετάλλευση.
Παράλληλα, η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. – ΑΚΤΩΡ Α.Τ.Ε. – INTRAKAT ΒΟΑΚ ΣΔΙΤ, στην οποία η θυγατρική εταιρεία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 55%, υπέγραψε σύμβαση με την ΠΑΣΙΦΑΗ ΟΔΟΣ Α.Ε. για το έργο «Βόρειος Οδικός Άξονας Κρήτης (ΒΟΑΚ): Μελέτη, Κατασκευή, Χρηματοδότηση, Λειτουργία και Συντήρηση του Τμήματος Χερσόνησος – Νεάπολη, με ΣΔΙΤ» , ποσού σύμβασης 240,4 εκατ. ευρώ.
• Την 21.04.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με την ΑΝΤΛΗΣΙΟΤΑΜΙΕΥΣΗ Ι Μ.Α.Ε. για την κατασκευή του έργου «Αντλησιοταμιευτικός Σταθμός Αποθήκευσης Ηλεκτρικής Ενέργειας Αμφιλοχίας» ισχύος 680 MW, το οποίο αφορά Έργα Οδοποιίας και Διάνοιξης Σηράγγων Προσαγωγής του έργου της Αντλησιοταμίευσης Αμφιλοχίας, προϋπολογισμού 587,3 εκατ. ευρώ.
Η συμφωνία αυτή αποτελεί επέκταση της από 10.11.2022 υπάρχουσας σύμβασης πρόδρομων εργασιών, προϋπολογισμού 36,3 εκατ. ευρώ. Ο συνολικός προϋπολογισμός του έργου ανέρχεται στο ποσό των 623,58 εκατ. ευρώ.
• Την 21.04.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. υπέγραψε σύμβαση με τον ΟΑΣΑ Α.Ε. για την κατασκευή του έργου «Προμήθεια, Εγκατάσταση, Δοκιμή, Θέση σε Λειτουργία, Συντήρηση και Υποστήριξη Εξοπλισμού Αυτόματου Συστήματος Συλλογής Κομίστρου (ΑΣΣΚ) της επέκτασης της Γραμμής 3 του Μετρό προς Πειραιά και της Επέκτασης Τραμ προς Πειραιά» , ποσού 6,6 εκατ. ευρώ.
• Την 28.04.2023 ανακοινώθηκε ότι, κατόπιν του ετήσιου ελέγχου που διενεργήθηκε από την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων, επιβεβαιώθηκε ότι κατά την ημερομηνία του ελέγχου, τα μέλη του Δ.Σ. και των Επιτροπών πληρούν τα ατομικά κριτήρια που τίθενται από την Πολιτική Καταλληλότητας, ήτοι επάρκεια γνώσεων και δεξιοτήτων, εχέγγυα ήθους και φήμη, απουσία σύγκρουσης συμφερόντων, ανεξαρτησία κρίσης, διάθεση επαρκούς χρόνου και ειδικά τα ανεξάρτητα μέλη του Δ.Σ. και των Επιτροπών (συμπεριλαμβανομένου και του κ. Άγγελου Ταγματάρχη, τρίτου προσώπου/μη μέλους του ΔΣ και μέλους της Επιτροπής Ελέγχου) πληρούν τα κριτήρια ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του ν. 4706/2020, με εξαίρεση τον κ. Απόστολο Ταμβακάκη, για τον οποίο η Επιτροπή διαπίστωσε ότι είχε πάψει να πληροί τα κριτήρια ανεξαρτησίας, καθώς είχε συμπληρώσει εννέα (9) έτη ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και κατέστη μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., διατηρώντας την θέση του Αντιπροέδρου και αντικαταστάθηκε στη θέση του Επικεφαλής των Ανεξαρτήτων Μελών ( Lead Independent Director ) από τον κ. Σπυρίδωνα Καπράλο.
Κατόπιν των ανωτέρω η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της «ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε.» διαμορφώθηκε ως κάτωθι:
1. Περιστέρης Γεώργιος, Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
2. Ταμβακάκης Απόστολος, Αντιπρόεδρος Δ.Σ., Μη Εκτελεστικό Μέλος,
3. Γουρζής Μιχαήλ, Αντιπρόεδρος Δ.Σ., Εκτελεστικό Μέλος
4. Λαζαρίδου Πηνελόπη, Εντεταλμένη Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
5. Μπενόπουλος Άγγελος, Εντεταλμένος Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
6. Αντωνάκος Δημήτριος, Εκτελεστικό Μέλος
7. Λάμπρου Κωνσταντίνος, Εκτελεστικό Μέλος
8. Μουστάκας Εμμανουήλ, Εκτελεστικό Μέλος
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
13
9. Σουρέτης Πέτρος, Εκτελεστικό Μέλος
10. Αφεντούλης Δημήτριος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
11. Apkarian Gagik , Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
12. Δεληκούρα Αικατερίνη, Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό μέλος
13. Καπράλος Σπυρίδων, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος, Ανώτερος Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
14. Σκορδάς Αθανάσιος, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
15. Στάικου Σοφία, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
Επίσης, το Δ.Σ. αποφάσισε ότι μετά την απώλεια της ιδιότητας του ανεξάρτητου μέλους από τον κ. Ταμβακάκη, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων ανασυγκροτήθηκε σε Σώμα και Πρόεδρός της κατέστη ο κ. Σπυρίδων Καπράλος και μέλη η κα Δεληκούρα και οι κ.κ. Apkarian και Ταμβακάκης.
• Την 02.05.2023, η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ πώλησε και μεταβίβασε έναντι τιμήματος 12,2 εκατ. ευρώ προς την εταιρεία με την επωνυμία SHRE/SHRI, LLC, μέλος του Ομίλου της HARD ROCK, το σύνολο των μετοχών εκδόσεως της εταιρείας με την επωνυμία MGE HELLINIKON B.V., τις οποίες κατείχε η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ και η οποία εταιρεία MGE HELLINIKON B.V. συμμετέχει με ποσοστό 51% στο μετοχικό κεφάλαιο της IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ Α.Ε., η οποία έχει υπογράψει την Σύμβαση Παραχώρησης και έχει αναλάβει το έργο της ανάπτυξης και λειτουργίας καζίνο ευρέως φάσματος στο Μητροπολιτικό Πόλο Ελληνικού. Η εν λόγω μεταβίβαση έγινε κατόπιν της λήψης των σχετικών εγκρίσεων από την Επιτροπή Εποπτείας και Ελέγχου Παιγνίων και κατόπιν της εν λόγω συναλλαγής, η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ κατέχει (άμεσα και έμμεσα) ποσοστό 49% στην IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ Α.Ε. Το σύνολο των κατασκευαστικών εργασιών θα εκτελεσθεί από την ΤΕΡΝΑ Α.Ε., 100% θυγατρική του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ.
• Την 17.05.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. συνέστησε από κοινού με την εταιρεία GRID TELECOM ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ την εταιρεία με την επωνυμία ΤΕΡΝΑ FIBER ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΚΟΠΟΥ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ. Η εν λόγω εταιρεία αποτελεί εταιρεία ειδικού σκοπού για την εκτέλεση της Σύμβασης Σύμπραξης που θα υπογραφεί μεταξύ του Ελληνικού Δημοσίου δια του Υπουργού Ψηφιακής Διακυβέρνησης (εφεξής «η Αναθέτουσα Αρχή»), της Εταιρείας και των ιδρυτών – αρχικών μετόχων της Εταιρείας ως εκ τρίτου συμβαλλομένων, για την εκτέλεση του έργου «Υποδομές Υπερυψηλής Ευρυζωνικότητας – ULTRA FAST BROADBAND μέσω ΣΔΙΤ» για τις Γεωγραφικές Ζώνες 2, 4, 5 και 6, όπως αυτές αναφέρονται στην Πρόσκληση Εκδήλωσης Ενδιαφέροντος και στο Τεύχος Πρόσκλησης Υποβολής Δεσμευτικών Προσφορών.
• Την 19.05.2023 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. – ΑΚΤΩΡ Α.Τ.Ε. – ΜΕΤΚΑ Α.Τ.Ε., στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 40%, υπέγραψε σύμβαση με το ΔΗΜΟ ΑΘΗΝΑΙΩΝ για την κατασκευή του έργου «Κατασκευή Νέου Γηπέδου Ποδοσφαίρου του Παναθηναϊκού στον Βοτανικό», ποσού 96,8 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 36 μήνες.
• Την 24.05.2023, το Διοικητικό Συμβούλιο της θυγατρικής ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ, αποφάσισε την αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των ευρώ Εξακοσίων Εβδομήντα Πέντε χιλιάδων (675.000,00 ευρώ) με την έκδοση Δύο Εκατομμυρίων Διακοσίων Πενήντα Χιλιάδων (2.250.000) νέων κοινών με ψήφο ονομαστικών μετοχών, ονομαστικής αξίας τριάντα λεπτών ευρώ (0,30 ευρώ) εκάστης, με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο και η δωρεάν διάθεση τους σε Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και ανώτερα διοικητικά στελέχη της Εταιρείας, σύμφωνα με το εγκεκριμένο πρόγραμμα Παροχής
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
14
Δωρεάν Μετοχών. Είχε προηγηθεί η από 18.01.2023 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Θυγατρικής, για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των Ευρώ Τριακοσίων Εξήντα Χιλιάδων (360.000,00) με την έκδοση ενός εκατομμυρίου διακοσίων χιλιάδων (1.200.000) νέων κοινών με ψήφο ονομαστικών μετοχών, ονομαστικής αξίας τριάντα λεπτών ευρώ (0,30) εκάστης, με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο. Οι αποφάσεις αυτές σχετίζονται με την επίτευξη των στόχων που συνολικά αντιπροσωπεύουν το 90% του συνόλου των μετοχών που περιλαμβάνονται στο Πρόγραμμα Παροχής Δωρεάν Μετοχών.
• Την 31.05.2023 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. – FOTAGONLED A.E. στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 50%, υπέγραψε σύμβαση με το Δήμο Ιωαννιτών για την κατασκευή του έργου «Παροχή Υπηρεσιών Αναβάθμισης της ενεργειακής απόδοσης του συστήματος και των υποδομών του οδικού και αστικού φωτισμού του Δήμου Ιωαννιτών», ποσού 15,3 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 12 μηνών.
• Την 20.06.2023 πραγματοποιήθηκε η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, στην οποία παρέστησαν νόμιμα 150 Μέτοχοι, κομιστές 54.075.651 μετοχών και δικαιωμάτων ψήφου, ήτοι ποσοστό 56,08 % επί του Μετοχικού Κεφαλαίου.
Οι αποφάσεις της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης για τη χρήση 01.01 – 31.12.2022 ήταν οι κατωτέρω:
1. Έγκριση των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων
2. Έγκριση της Ετήσιας Έκθεσης πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου
3. Ανακοίνωση της εκλογής του νέου εκτελεστικού μέλους του Δ.Σ., κ. Πέτρου Σουρέτη
4. Υποβολή της αναφοράς των ανεξαρτήτων μελών του Δ.Σ.
5. Έγκριση της συνολικής διαχείρισης για τη χρήση 2022 από τα μέλη του Δ.Σ.
6. Απαλλαγή του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή από κάθε ευθύνη αποζημίωσης από την άσκηση των καθηκόντων του
7. Έγκριση της Έκθεσης Αποδοχών των μελών του Δ.Σ. για τη χρήση 2022
8. Έγκριση της νέας Πολιτικής Αποδοχών 2023 – 2027
9. Εκλογή ελεγκτικής εταιρείας για τον έλεγχο των Οικονομικών Καταστάσεων της χρήσης 2023
10. Εκλογή νέας τετραμελούς Επιτροπής Ελέγχου με διετή θητεία
11. Απόφαση αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, κατά το ποσό των 20.684.658,20 ευρώ με κεφαλαιοποίηση μέρους του ειδικού αποθεματικού από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο, με αύξηση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,57 ευρώ σε 0,77 ευρώ και ταυτόχρονη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου κατά το ποσό των 20.684.658,20 ευρώ με αντίστοιχη μείωση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής από 0,77 ευρώ σε 0,57 ευρώ και την επιστροφή του ποσού της μείωσης, 0,20 ευρώ ανά μετοχή, στους Μετόχους.
Η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας της 20.06.2023, εξέλεξε την κάτωθι Επιτροπή Ελέγχου με διετή θητεία, παρατεινόμενη αυτόματα μέχρι την πρώτη Τακτική Γενική Συνέλευση μετά τη λήξη της θητείας της:
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
15
- Σπυρίδων Καπράλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ
- Απόστολος Ταμβακάκης, μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ
- Αθανάσιος Σκορδάς, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ
- Άγγελος Ταγματάρχης, τρίτο πρόσωπο μη μέλος ΔΣ το οποίο πληροί τις προϋποθέσεις ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του ν. 4706/2020.
Η Επιτροπή Ελέγχου κατά τη συνεδρίασή της την 20 η Ιουνίου 2023 συγκροτήθηκε σε Σώμα με Πρόεδρο τον κ. Σπυρίδωνα Καπράλο, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του ΔΣ.
• Την 30.06.2023 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. – P και C DEVELOPMENT S.A., στην οποία η Θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 50%, υπέγραψε σύμβαση με την εταιρεία ΑΜΦΙΚΤΥΟΝΙΕΣ Α.Ε. την κατασκευή του έργου «Αξιοποίηση της περιοχής της Πανελλήνιας Έκθεσης Λαμίας», ποσού 38,2 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 32 μήνες.
• Την 03.07.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με την ΦΟΙΒΗ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Μ.Α.Ε. για την κατασκευή του έργου «Μελέτη, Έργα Πολιτικού Μηχανικού, Προμήθεια (πλην των Φ/Β Πλαισίων), Μεταφορά, Εγκατάσταση και Θέση σε Λειτουργία ενός (1) Φωτοβολταϊκού (Φ/Β) Σταθμού, συνολικής ονομαστικής ισχύος 550 MW, εντός του Λιγνιτικού Κέντρου Δυτικής Μακεδονίας, στη θέση «Ορυχείο ΔΕΗ Πτολεμαΐδα» των Δήμων Εορδαίας και Κοζάνης, της Περιφέρειας Δυτικής Μακεδονίας και Έργων Σύνδεσης αυτού με το Σύστημα» , ποσού 178,1 εκατ. ευρώ.
• Την 04.07.2023 το Διοικητικό Συμβούλιο της θυγατρικής ΓΕΚΤΕΡΝΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΕΙΣ Μ.Α.Ε. αποφάσισε την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της εταιρείας ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΚΟΜΟΤΗΝΗΣ Α.Ε. στην οποία συμμετέχει με 50% για το ποσό των 24 εκατ. ευρώ, καταβάλλοντας 12 εκατ. ευρώ. Το υπόλοιπο 50% καλύφθηκε από την MOTOR OIL Α.Ε.
Η ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΚΟΜΟΤΗΝΗΣ Α.Ε. την εν λόγω αύξηση κεφαλαίου, τα χορηγηθέντα Ομολογιακά Δάνεια από τους Μετόχους ποσού 102,74 εκατ. ευρώ, καθώς και τα ποσά του Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου των 183,8 εκατ. ευρώ που έχουν ήδη εκταμιευτεί, θα τα χρησιμοποιήσει για το έργο κατασκευής του «Αεριοστροβιλικού Σταθμού συνδυασμένου κύκλου με καύσιμο το φυσικό αέριο, εγκατεστημένης ισχύος 877 MW στη ΒΙ.ΠΕ. Κομοτηνής», προϋπολογισμού 375 εκατ. ευρώ. Η εμπορική λειτουργία του εργοστασίου αναμένεται εντός του 2024.
• Την 12.07.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Προσύμφωνο Μεταβίβασης Μετοχών για την απόκτηση του 49,99% της ανώνυμης εταιρείας ΑΙΓΙΣΤΟΣ Α.Ε., που αφορά το κατασκευαστικό της αντικείμενο, υπό την αίρεση της εκπλήρωσης συγκεκριμένων αιρέσεων, όρων και προϋποθέσεων, μεταξύ των οποίων είναι και η έγκριση από την Επιτροπή Ανταγωνισμού, χωρίς επιφύλαξη, όρους ή περιορισμούς. Την 28.12.2023 ολοκληρώθηκε η απόκτηση του 49,99% των μετοχών της εταιρείας ΑΙΓΙΣΤΟΣ ΑΕ από την θυγατρική εταιρεία ΤΕΡΝΑ Α.Ε.
• Την 02.08.2023 η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. ανακοίνωσε την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου για την εκλογή του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους του Δ . Σ . κ. Καπράλου Σπυρίδωνος, ως Αντιπροέδρου του Δ.Σ. και τον ορισμό του εκτελεστικού μέλους του Δ.Σ. κ. Πέτρου Σουρέτη, ως Εντεταλμένου Συμβούλου της Εταιρείας, ενώ ο κ. Αντωνάκος Δημήτριος κατέστη μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., διατηρώντας την ιδιότητά του ως Υπεύθυνου Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Υπεύθυνου Διαχείρισης Κινδύνων της Εταιρείας.
Κατόπιν των ανωτέρω η νέα σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. είναι η εξής:
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
16
1) Περιστέρης Γεώργιος, Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
2) Καπράλος Σπυρίδων, Αντιπρόεδρος, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος,
Επικεφαλής Ανεξαρτήτων Μελών
3) Ταμβακάκης Απόστολος, Αντιπρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος,
4) Γουρζής Μιχαήλ, Εκτελεστικό Μέλος
5) Λαζαρίδου Πηνελόπη, Εντεταλμένη Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
6) Μπενόπουλος Άγγελος, Εντεταλμένος Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
7) Σουρέτης Πέτρος, Εντεταλμένος Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος
8) Λάμπρου Κωνσταντίνος, Εκτελεστικό Μέλος
9) Μουστάκας Εμμανουήλ, Εκτελεστικό Μέλος
10) Αντωνάκος Δημήτριος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
11) Αφεντούλης Δημήτριος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
12) Δεληκούρα Αικατερίνη, Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό μέλος
13) Σκορδάς Αθανάσιος, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
14) Στάικου Σοφία, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
15) Apkarian Gagik Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό μέλος
Επίσης, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε την σύσταση Εκτελεστικής Επιτροπής, η οποία αποτελείται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο της Εταιρείας κ. Γεώργιο Περιστέρη, τα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, κ.κ. Εμμανουήλ Μουστάκα, Άγγελο Μπενόπουλο, Πέτρο Σουρέτη και την κα Πηνελόπη Λαζαρίδου, καθώς και από τον κ. Γεώργιο Περδικάρη, Σύμβουλο Διοίκησης, με διοικητικές αρμοδιότητες και αρμοδιότητες εφαρμογής της στρατηγικής της Εταιρείας.
Ακολούθως, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε για την εύρυθμη λειτουργία της Εταιρίας την ενοποίηση της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και της Επιτροπής Αποδοχών σε μια ενιαία επιτροπή και την επανασύσταση των προαιρετικών Επιτροπών που συνεπικουρούν το Διοικητικό Συμβούλιο στο έργο του με την ακόλουθη σύνθεση :
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΔΟΧΩΝ
1. Καπράλος Σπυρίδων, Πρόεδρος της Επιτροπής
2. Ταμβακάκης Απόστολος
3. Στάικου Σοφία
4. Δεληκούρα Αικατερίνη
5. Σκορδάς Αθανάσιος
ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ
1. Περδικάρης Γεώργιος, μη μέλος του Δ.Σ. Πρόεδρος της Επιτροπής
2. Λαζαρίδου Πηνελόπη
3. Μουστάκας Εμμανουήλ
4. Σουρέτης Πέτρος
5. Ταμβακάκης Απόστολος
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΟΥ ΣΧΕΔΙΑΣΜΟΥ
1. Περιστέρης Γεώργιος, Πρόεδρος της Επιτροπής
2. Περδικάρης Γεώργιος, (μη μέλος του Δ.Σ.)
3. Καπράλος Σπυρίδων
4. Μουστάκας Εμμανουήλ
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
17
5. Ταμβακάκης Απόστολος
6. Αφεντούλης Δημήτριος
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ESG (ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ, ΚΟΙΝΩΝΙΑ, ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ)
1. Στάικου Σοφία, Πρόεδρος της Επιτροπής
2. Δεληκούρα Αικατερίνη
3. Λάμπρου Κων/νος
4. Λαζαρίδου Πηνελόπη
5. Χατζηαρσενίου Δήμητρα, (μη μέλος του Δ.Σ.)
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΚΑΝΟΝΙΣΤΙΚΗΣ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ
1. Σκορδάς Αθανάσιος, Πρόεδρος της Επιτροπής
2. Δεληκούρα Αικατερίνη
3. Αντωνάκος Δημήτριος
4. Χατζηαρσενίου Δήμητρα, (μη μέλος του Δ.Σ.)
Επίσης, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε τη δημιουργία της Γενικής Διεύθυνσης Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων, στην οποία θα προΐσταται ο νέος Εντεταλμένος Σύμβουλος κ. Πέτρος Σουρέτης και στην οποία θα υπάγεται η Διεύθυνση Ανάπτυξης Έργων Ακίνητης Περιουσίας και η Διεύθυνση Εποπτείας/ Λειτουργίας θυγατρικών/ συμμετοχών (πλην θυγατρικών με αυτοτελή οργανωτική δομή όπως π.χ. ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ, ΤΕΡΝΑ, ΗΡΩΝ κ.λπ.), όπου θα υπάγεται ο Τομέας Ψηφιακής Τεχνολογίας/ΙοΤ, ο Τομέας Υπηρεσιών και ο Τομέας Μεταλλευτικών Δραστηριοτήτων.
Επίσης, λόγω του διαρκώς διευρυνόμενου αντικειμένου και της σημασίας των θεμάτων εταιρικής κοινωνικής ευθύνης και βιώσιμης Ανάπτυξης (ESG) καθώς και στρατηγικής επικοινωνίας και δημοσίων σχέσεων, η σχετική Διεύθυνση αναβαθμίστηκε σε Γενική Διεύθυνση Εταιρικών Σχέσεων και Βιώσιμης Ανάπτυξης, της οποίας προΐσταται το εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου κ. Κωνσταντίνος Λάμπρου, και στην οποία υπάγεται το Γραφείο Τύπου, η Διεύθυνση Επικοινωνίας και Δημοσίων Σχέσεων, όπου ανήκουν το Τμήμα Στρατηγικής Επικοινωνίας και Δημοσίων Σχέσεων, στην οποία υπάγεται το Τμήμα Ψηφιακών Μέσων (Digital και Social Media) και το Τμήμα Εσωτερικής Επικοινωνίας, καθώς και η Διεύθυνση Εταιρικής Κοινωνικής Ευθύνης και Βιώσιμης Ανάπτυξης.
• Την 07.08.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με την ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑ ΗΛΕΚΤΡΑ ΒΟΡΕΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε., για την κατασκευή του έργου «Κατασκευή Ξενοδοχειακής Μονάδας της ''ΞΕΝΟΔΟΧΕΙΑ ΗΛΕΚΤΡΑ ΒΟΡΕΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.'' στη συμβολή των οδών Τσιμισκή και Εθνικής Αμύνης» , ποσού 20 εκατ. ευρώ.
• Την 07.08.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με την ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ Α.Ε., για την ανάληψη του αντικειμένου «Εγνατία Οδός: Λειτουργία και Συντήρηση του Αυτοκινητοδρόμου στον Δυτικό Τομέα και στον Κάθετο Άξονα Α29, έτους 2023 (κ.α. 6073)», ποσού 10 εκατ. ευρώ.
• Την 07.08.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με την ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ Α.Ε., για την ανάληψη του αντικειμένου «Εγνατία Οδός: Λειτουργία και Συντήρηση του Αυτοκινητοδρόμου στον Δυτικό Τομέα και στους Κάθετους Άξονες Α1, Α25 και Α23, έτους 2023 (κ.α. 6074)», ποσού 7,5 εκατ. ευρώ.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
18
• Την 09.08.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με το ΤΕΧΝΙΚΟ ΕΠΙΜΕΛΗΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ, για την κατασκευή του έργου «Αξιοποίηση Ακινήτου μέσω Αντιπαροχής, Ιδιοκτησίας ΤΕΕ», ποσού 43,5 εκατ. ευρώ.
Εν συνεχεία συστάθηκε η εταιρεία DI TERNA Μ.Α.Ε.Ε.Σ., στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. εκχώρησε την Σύμβαση με το ΤΕΧΝΙΚΟ ΕΠΙΜΕΛΗΤΗΡΙΟ ΕΛΛΑΔΟΣ και την 16.11.2023 υπέγραψε με την εταιρεία DI TERNA Μ.Α.Ε.Ε.Σ. την εργολαβική σύμβαση για την κατασκευή του έργου «Ανέγερση νέου κτιριακού συγκροτήματος γραφείων με δυο υπόγεια, φυτεμένο δώμα και περιβάλλοντα χώρο», ποσού 38,9 εκατ. ευρώ. Στην εν λόγω εταιρεία η μητρική εταιρεία ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ συμμετέχει με 19%.
• Την 29.08.2023 ξεκίνησε η πληρωμή της επιστροφής κεφαλαίου ποσού 0,20 ευρώ / μετοχή στους μετόχους της Εταιρείας. Η εν λόγω επιστροφή κεφαλαίου είχε εγκριθεί από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας της 20ης Ιουνίου 2023.
• Στο τέλος Αυγούστου 2023 ολοκληρώθηκε η εγκατάσταση όλων των Ανεμογεννητριών του Συμπλέγματος Αιολικών Πάρκων του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ στην περιοχή της Καρύστου και Καφηρέα, συνολικής ισχύος 327 MW. Το έργο αυτό αποτελεί το μεγαλύτερο έργο του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ στον τομέα της Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας και της Αιολικής Ενέργειας ειδικά.
• Την 12.09.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με τον ΑΔΜΗΕ Α.Ε., για την κατασκευή του έργου «Μελέτη, Προμήθεια Εξοπλισμού και Εγκατάσταση των νέων υποσταθμών για το τμήμα Α: "Υ/Σ GIS 150kv/MT Φολεγάνδρου και Μήλου" στα πλαίσια της Δ΄ Φάσης διασύνδεσης των Κυκλάδων», ποσού 40,9 εκατ. ευρώ.
• Την 14.09.2023 το Διοικητικό Συμβούλιο του ΤΑΙΠΕΔ ανακήρυξε την ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ως Προτιμητέο Επενδυτή για την ανάθεση σύμβασης παραχώρησης υπηρεσιών για τη χρηματοδότηση, λειτουργία, συντήρηση και εκμετάλλευση της Αττικής Οδού μήκους 70χλμ για χρονικό διάστημα 25 ετών. Το συνολικό τίμημα με βάση την οικονομική προσφορά που κατέθεσε η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ στο σχετικό διαγωνισμό, ανέρχεται σε 3,270 δισ. ευρώ.
• Την 27.10.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με την TRANS ADRIATIC PIPELINE A.G. για την κατασκευή του έργου «TAPX1 Expansion – Construction Works (Greece)» ποσού 20 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 19 μηνών. Πρόκειται για επέκταση του υφιστάμενου σταθμού συμπίεσης στους Κήπους Έβρου.
• Την 21.12.2023 υλοποιήθηκε η συγχώνευσή με τη μέθοδο της απορρόφησης της ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε. από την ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε., συνεχίζοντας ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ να είναι ο αποκλειστικός Μέτοχος κατά 100%.
• Την 21.12.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με το Υπουργείο Πολιτισμού για την κατασκευή του έργου «Μετατροπή του κτιρίου ‘’SILO’’ σε Μουσείο Εναλίων Αρχαιοτήτων», ποσού 66,8 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 24 μηνών.
• Την 22.12.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με την AMYNTEO SOLAR P Α RK NINE S . M . S . A . για την κατασκευή του έργου «Engineering, Procurement and Construction of the 449.98 MWp Oricheio Amyntaio Solar PV Plant», ποσού 133 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 22 μηνών.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
19
• Την 28.12.2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση με την THE GRID A . E . για την κατασκευή του έργου «Κατασκευή πενταόροφου συγκροτήματος κτιρίων γραφείων με τρεις υπόγειους χώρους στάθμευσης επί των οδών Χειμάρας 10-12, Λ. Αμαρουσίου-Χαλανδρίου και Γραβιάς», ποσού 96,5 εκατ. ευρώ και διάρκειας κατασκευής 17 μηνών.
• Εντός του 2023 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε νέες συμβάσεις μικρής αξίας, καθώς και επεκτάσεις υφιστάμενων συμβάσεων εκτέλεσης έργων, συνολικού ύψους 290 εκατ. ευρώ.
Βασικές Χρηματοοικονομικές Επιδόσεις Λειτουργικών Τομέων χρήσης 2023
Η κατωτέρω αναφερόμενη χρηματοοικονομική ανάλυση των λειτουργικών τομέων καταγράφει τις επιδόσεις των τομέων αυτών πριν από την διενέργεια των διατομεακών απαλοιφών, οι οποίες λογιστικοποιούνται σύμφωνα με τις απαιτήσεις των Δ.Π.Χ.Α. για τους σκοπούς της κατάρτισης των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ.
Λειτουργικός Τομέας Κατασκευών
Η ΤΕΡΝΑ Α.Ε., κατασκευαστικός βραχίονας και 100% θυγατρική εταιρεία της εταιρείας ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, αποτελεί μία από τις ισχυρότερες Ελληνικές κατασκευαστικές εταιρείες, με εξειδίκευση σε σύνθετα και απαιτητικά έργα υποδομών, συνεργάτης που διεθνείς όμιλοι επιλέγουν να συνεργαστούν, με εμπειρία εντός και εκτός Ελλάδος και με σημαντικές συνέργειες με τις λοιπές δράσεις του Ομίλου σε παραχωρήσεις και ενέργεια.
Τα έσοδα από τις κατασκευαστικές δραστηριότητες αυξήθηκαν σημαντικά, ενώ το ανεκτέλεστο υπόλοιπο κατασκευαστικών εργασιών διατηρείται σε υψηλά επίπεδα, ανερχόμενο την 31.12.2023 σε 2,8 δισ. ευρώ περίπου. Να σημειωθεί ότι στο ανεκτέλεστο υπόλοιπο της 31.12.2023 προς τρίτους, δεν συμπεριλαμβάνεται το διατομεακό ανεκτέλεστο αντικείμενο 0,6 δισ. ευρώ, που αφορά κατασκευαστικές εργασίες για την υλοποίηση του έργου της Αντλησιοταμίευσης Αμφιλοχίας. Περαιτέρω ο Όμιλος αναμένει προς υπογραφή συμβάσεις νέων έργων για τα οποία έχει προκριθεί, ύψους 1,9 δισ. ευρώ, από τις οποίες 0,2 δισ. ευρώ αφορούν εκτελέσεις δημοσίων έργων, 0,1 δισ. ευρώ αφορούν εκτελέσεις ιδιωτικών έργων και 1,6 δισ. ευρώ έργα τα οποία αφορούν επενδύσεις του Ομίλου (Εγνατία, IRC Ελληνικού κ.λπ.).
Ο Κύκλος Εργασιών του Τομέα των κατασκευών διαμορφώθηκε σε 1.413,3 εκατ. ευρώ έναντι 1.024,2 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι αυξημένος κατά 38,0%. Η αύξηση του Κύκλου Εργασιών οφείλεται κυρίως, στην αύξηση της κατασκευαστικής δραστηριότητας σε έργα υποδομής δημοσίου και ιδιωτών και στην υλοποίηση του επενδυτικού προγράμματος του Ομίλου όπως στην κατασκευή της νέας μονάδας παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας με καύσιμο φυσικό αέριο, στο νέο Διεθνές Αεροδρόμιο Ηρακλείου Κρήτης, στην κατασκευή αιολικών πάρκων, καθώς και σε έργα εγκατάστασης διαχείρισης αποβλήτων και λοιπών εγκαταστάσεων.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε σε 136,6 εκατ. ευρώ έναντι 80,6 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι αυξημένο κατά 69,5%, λόγω της αύξησης των εσόδων κατασκευής και της βελτίωσης του περιθωρίου κέρδους των εν εξελίξει έργων.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
20
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν σε 118,4 εκατ. ευρώ έναντι 62,8 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι αυξημένα κατά 88,5% από τους ανωτέρω αναφερόμενους λόγους.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν το 2023 σε 108,8 εκατ. ευρώ έναντι 66,4 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 σαν αποτέλεσμα της ως ανωτέρω βελτίωσης του περιθωρίου κέρδους.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν το 2023 σε 78,3 εκατ. ευρώ έναντι 47,9 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Ο Κύκλος Εργασιών του Τομέα Κατασκευών προς τρίτους προέρχεται από τις δραστηριότητες: α) στην Ελλάδα και την Κύπρο σε ποσοστό 96% και β) σε Βαλκανικές χώρες σε ποσοστό 4%.
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα των Κατασκευών διαμορφώθηκε σε περίπου μείον (86,9) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (120,7) εκατ. ευρώ την 31.12.2022.
Το υψηλό ανεκτέλεστο 5,3 δισ. ευρώ των κατασκευαστικών εργασιών, η εμπειρία εκτέλεσης μεγάλων έργων οδοποιίας, κτιριακών και η κατασκευή μεγάλων ενεργειακών έργων, καθώς και η εδραιωμένη παρουσία της θυγατρικής ΤΕΡΝΑ Α.Ε. στις αγορές όπου δραστηριοποιείται, σε συνδυασμό με τις θετικές προοπτικές ανάπτυξης της Ελληνικής οικονομίας, συνηγορούν στην περαιτέρω βελτίωση των οικονομικών και λοιπών μεγεθών και της πορείας του τομέα αυτού για τον Όμιλο.
Λειτουργικός Τομέας Παραγωγής ηλεκτρισμού από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, δραστηριοποιούμενος μέσω του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. στον χώρο της ενέργειας από τα μέσα της δεκαετίας του 1990 αποτελεί έναν εκ των πρωταγωνιστών στον χώρο των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας (ΑΠΕ).
Η στροφή στις Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας (ΑΠΕ) επιβεβαιώνεται σε παγκόσμιο επίπεδο, αποτελώντας μια εκ των κορυφαίων επενδυτικών επιλογών για τα επόμενα χρόνια. Σε αυτό το πλαίσιο, ο υπό-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ συνεχίζει την ανάπτυξη επιλεγμένων έργων ΑΠΕ στην Ελλάδα με υψηλούς ρυθμούς, ώστε να θέσει σε απόλυτα σταθερή βάση τα θεμέλια της βιώσιμης ανάπτυξης της εταιρείας που αποτελεί τον μακροπρόθεσμο στόχο του στρατηγικού της σχεδιασμού για την επόμενη 10ετία και παράλληλα, κεφαλαιοποιώντας πλέον την εμπειρία του, εντείνει την προσπάθεια εμβάθυνσης της παρουσίας του στην Πολωνία και στην Βουλγαρία.
Ο υπό-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ, κατά την διάρκεια του 2023, συνέχισε την υλοποίηση του επενδυτικού της πλάνου με την κατασκευή ώριμων έργων αλλά και την ενίσχυση του χαρτοφυλακίου της με την περαιτέρω ωρίμανση έργων από το υπάρχον χαρτοφυλάκιο αλλά και την προσθήκη νέων σε διάφορα στάδια. Στο πλαίσιο του σχεδιασμού αυτού, ολοκληρώθηκε εντός του έτους η σύνδεση στο δίκτυο του συμπλέγματος αιολικών πάρκων στο Καφηρέα συνολικής ισχύος 327 MW, με το έργο να βρίσκεται πλέον σε πλήρη λειτουργία κατά την ημερομηνία δημοσίευσης των οικονομικών καταστάσεων.
Περαιτέρω, για το έργο αποθήκευσης μεγάλης διάρκειας με τεχνολογία αντλισοταμίευσης στην περιοχή της Αμφιλοχίας (680 MW) που είχε ήδη ξεκινήσει από το τέλος του 2022, συνεχίζονται οι εργασίες κατασκευής του και αναμένεται να ολοκληρωθεί σε διάρκεια περίπου τριών ετών.
Ο υπο-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ διαθέτει την 31.12.2023, σχεδόν 2.500 MW ισχύ από μονάδες παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας ΑΠΕ, οι οποίες βρίσκονται σε λειτουργία, υπό κατασκευή ή έτοιμες
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
21
προς κατασκευή σε Ελλάδα, Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη, συμπεριλαμβάνοντας έργα που βρίσκονται σε διάφορα στάδια ωρίμανσης το χαρτοφυλάκιο του Ομίλου πλησιάζει τα 12 GW.
Συγκεκριμένα, η συνολική εγκατεστημένη ισχύς του υπο-Ομίλου σε Ελλάδα και εξωτερικό ανέρχεται σε 1.223,8 MW.
Ειδικότερα στον Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας, η εγκατεστημένη ισχύς διαμορφώθηκε ως ακολούθως:
ΣΥΝΟΛΟ
ΕΛΛΑΔΑ
ΠΟΛΩΝΙΑ
ΒΟΥΛΓΑΡΙΑ
ΑΙΟΛΙΚΑ
1.193,4
1.061,4
102
30
ΥΔΡΟΗΛΕΚΤΡΙΚΑ
17,8
17,8
ΦΩΤΟΒΟΛΤΑΪΚΑ
8,5
8,5
ΒΙΟΜΑΖΑ
4,1
4,1
ΣΥΝΟΛΟ
1.223,8
1.091,8
102
30
Ο Κύκλος Εργασιών από συνεχιζόμενες δραστηριότητες του Τομέα Παραγωγής Ενέργειας από Ανανεώσιμες Πηγές, διαμορφώθηκε σε 249,9 εκατ. ευρώ, έναντι 236,2 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη περίοδο του 2022, σημειώνοντας αύξηση κατά 5,8%. Η εν λόγω αύξηση οφείλεται κυρίως στην θέση σε λειτουργία των νέων Αιολικών Πάρκων στην περιοχή του Καφηρέα Ευβοίας. Στην περιορισμένη αύξηση των πωλήσεων σημαντική επίδραση είχε η μειωμένη ανεμολογική ισχύ που καταγράφτηκε κατά την διάρκεια του πρώτου εξάμηνου του έτους 2023.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA από συνεχιζόμενες δραστηριότητες πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων) διαμορφώθηκε σε 171,4 εκατ. ευρώ, έναντι 161,1 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι αυξημένο κατά 6,3%.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν σε 120,8 εκατ. ευρώ έναντι 71,7 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι αυξημένα κατά 68,5% συνεπεία κυρίως της μειωμένης δαπάνης από το πρόγραμμα της διάθεσης δωρεάν μετοχών ποσού 0,6 εκατ. ευρώ, έναντι 48,8 εκατ. ευρώ της προηγούμενης χρήσης.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν σε 72,5 εκατ. ευρώ έναντι 34,1 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, επηρεασμένα θετικά από την μείωση της δαπάνης του προγράμματος της δωρεάν διάθεσης μετοχών, ως ανωτέρω.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε 55,2 εκατ. ευρώ έναντι 18,0 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 , επηρεασμένα θετικά από τους ανωτέρω λόγους.
Οι επενδύσεις του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ανήλθαν σε 218,4 εκατ. ευρώ κατά το 2023, στις οποίες περιλαμβάνεται και η διατομεακή πληρωμή για την εκτέλεση εργασιών στο έργο « Αντλησιοταμιευτικός σταθμός Αποθήκευσης Ηλεκτρικής Ενέργειας Αμφιλοχίας» ποσού 66,5 εκατ. ευρώ.
Η συνεχιζόμενη επενδυτική δραστηριότητα του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ στο χώρο των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας (ΑΠΕ) για τον οποίο η παγκόσμια κατεύθυνση ενισχύει τις επενδύσεις στο χώρο, με στόχευση τη μείωση της ατμοσφαιρικής ρύπανσης, δημιουργεί τις προϋποθέσεις για αυξημένη ροή εσόδων και κερδοφορία σε σταθερή μακροχρόνια βάση.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
22
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας διαμορφώθηκε σε περίπου 855,8 εκατ. ευρώ, έναντι 668,3 εκατ. ευρώ την 31.12.2022.
Λειτουργικός Τομέας Παραγωγής ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, δραστηριοποιείται στον χώρο της Παραγωγής, Προμήθειας και Εμπορίας Ηλεκτρικής Ενέργειας και Φυσικού Αερίου κυρίως μέσω των θυγατρικών εταιρειών ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. και ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε.
Ο Όμιλος στο πλαίσιο της απόφασής του να αυξήσει τη συμμετοχή του στο τομέα των Θερμικών Σταθμών Ηλεκτροπαραγωγής και της Προμήθειας Ηλεκτρικής Ενέργειας, ολοκλήρωσε εντός του 2022 την υλοποίηση της από 12.07.2021 συμφωνίας για την απόκτηση του επιπλέον 50% και 75% των μετοχών των εταιρειών ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. και ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε., οι οποίες λειτουργούν δύο σταθμούς παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας συνολικής ισχύος 588 MW με καύσιμο φυσικό αέριο.
Παράλληλα, για την ορθολογική διαχείριση των δυο εταιρειών, την 21.12.2023 υλοποιήθηκε η συγχώνευσή τους, η οποία έγινε με τη μέθοδο της απορρόφησης της ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε. από την ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε., συνεχίζοντας ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ να είναι ο αποκλειστικός Μέτοχος κατά 100%.
Στον Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού, ο Όμιλος κατάφερε να διασφαλίσει την αδιάλειπτη, ανταγωνιστική και ευέλικτη τροφοδοσία των σταθμών παραγωγής του, αντιμετωπίζοντας με επιτυχία τις προκλήσεις που προέκυψαν από την μεταβλητότητα των διεθνών τιμών φυσικού αερίου, τις αυξημένες ανάγκες ρευστότητας για την διασφάλιση της τροφοδοσίας, ιδιαίτερα κατά την εισαγωγή φορτίων υγροποιημένου φυσικού αερίου, αλλά και τη συνεχώς μεταβαλλόμενη ανταγωνιστικότητα του κόστους παραγωγής των σταθμών, κυρίως σε σχέση με τις τιμές εκκαθάρισης ηλεκτρικής ενέργειας των γειτονικών χωρών.
H συνολική συμμετοχή των μονάδων παραγωγής ενέργειας των εταιρειών ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. και ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε., συνολικής ισχύος 588 MW , διαμορφώθηκε κατά τη χρήση του 2023 στο 11,3% της παραγωγής από μονάδες φυσικού αερίου στην Ελλάδα, αποτελώντας ισχυρό πυλώνα διασφάλισης της ενεργειακής επάρκειας της χώρας μας. Η παραγωγή του Ομίλου προέρχεται σε πολύ μεγάλο βαθμό από τη λειτουργία της μονάδας συνδυασμένου κύκλου ΗΡΩΝ ΙΙ, η οποία παρήγαγε συνολικά 1.719 GWh κατά τη χρήση του 2023.
Στο Τομέα της Προμήθειας Ηλεκτρικής Ενέργειας σε τελικούς καταναλωτές, η σταδιακή ομαλοποίηση των τιμών ενέργειας βοήθησε στη σταθεροποίηση της αγοράς. Η εταιρεία ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. κατάφερε να αυξήσει το μερίδιο αγοράς της στο 10,8%, επιτυγχάνοντας το στόχο της να εδραιωθεί στις πρώτες θέσεις των ανεξάρτητων προμηθευτών από άποψη μεριδίου, μέσα στο 2023.
Ο Κύκλος Εργασιών από συνεχιζόμενες δραστηριότητες του Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώλησης Ενέργειας διαμορφώθηκε σε 1.711,0 εκατ. ευρώ έναντι 2.661,1 εκατ. ευρώ το 2022, σημειώνοντας σημαντική μείωση κατά 35,7%, οφειλόμενη κυρίως:
α) στην αποκλιμάκωση των τιμών ηλεκτρικής ενέργειας σε συνέχεια της μείωσης της χονδρεμπορικής τιμής ηλεκτρικής ενέργειας (DAM), λόγω της σημαντικής μείωσης των τιμών του Φυσικού Αερίου στην Ευρώπη και
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
23
β) στη μείωση της ζήτησης για ηλεκτρική ενέργεια κατά τη χρήση του 2023 λόγω των ηπιότερων καιρικών συνθηκών, αλλά και από τα μέτρα περιορισμού της κατανάλωσης από νοικοκυριά και επιχειρήσεις.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων) διαμορφώθηκε σε 131,8 εκατ. ευρώ, έναντι 335,5 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι σημαντικά μειωμένο για τους προαναφερθέντες λόγους.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν σε 88,9 εκατ. ευρώ έναντι 276,0 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και είναι σημαντικά μειωμένα για τους ανωτέρω αναφερόμενους λόγους.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν σε 106,3 εκατ. ευρώ έναντι 260,3 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε 77,2 εκατ. ευρώ έναντι 198,4 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Οι επενδύσεις του Ομίλου στον Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώληση Ενέργειας, ανήλθαν σε 2,8 εκατ. ευρώ κατά το 2023.
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας – Πώλησης Ενέργειας διαμορφώθηκε σε 50,4 εκατ. ευρώ, έναντι μείον (6,2) εκατ. ευρώ την 31.12. 2022.
Λειτουργικός Τομέας Παραχωρήσεων – Αυτό / Συγχρηματοδοτούμενων έργων
Στον Λειτουργικό Τομέα των Παραχωρήσεων ο Όμιλος συμμετέχει:
➢ με ποσοστό 100% στις εταιρείες Παραχώρησης των αυτοκινητοδρόμων ΝΕΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ και ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΟΔΡΟΜΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 32,46% στην εταιρεία Παραχώρησης του Αεροδρομίου Καστελίου ΔΙΕΘΝΗΣ ΑΕΡΟΛΙΜΕΝΑΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 49% μέσω της εταιρείας IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ στην κατασκευή, ανάπτυξη και λειτουργία: (α) ξενοδοχείου πέντε (5) αστέρων, (β) συνεδριακού και εκθεσιακού κέντρου, (γ) χώρου συνάθροισης κοινού για αθλητικές ή και πολιτιστικές εκδηλώσεις και (δ) χώρου καζίνου. Η διάρκεια της παραχώρησης είναι 30 έτη,
➢ με ποσοστό 55% μέσω της εταιρείας ΠΑΣΙΦΑΗ ΟΔΟΣ Α.Ε. στην κατασκευή του έργου «Βόρειος Οδικός Άξονας Κρήτης (ΒΟΑΚ): Μελέτη, Κατασκευή, Χρηματοδότηση, Λειτουργία και Συντήρηση του Τμήματος Χερσόνησος – Νεάπολη, με ΣΔΙΤ». Η διάρκεια της παραχώρησης είναι 30 έτη, εκ των οποίων 4 έτη είναι κατασκευή και 26 έτη εκμετάλλευση,
➢ με ποσοστό 17% στην εταιρεία Παραχώρησης αυτοκινητοδρόμου ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 70% στην Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Υπηρεσιών Ηλεκτρονικού Εισιτηρίου – HELLAS SMARTICKET Α.Ε., η οποία ανέλαβε από τον Οργανισμό Αστικών Συγκοινωνιών Αθηνών Α.Ε., τη Σύμβαση Σύμπραξης για τη «Μελέτη, Χρηματοδότηση, Εγκατάσταση, Υποστήριξη Λειτουργίας, Συντήρηση και Τεχνική Διαχείριση ενός Ενιαίου, Αυτομάτου Συστήματος Συλλογής Κομίστρων για
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
24
τις εταιρείες Ομίλου ΟΑΣΑ με ΣΔΙΤ». Η διάρκεια της παραχώρησης είναι για 10 χρόνια μετά την περίοδο κατασκευής,
➢ με ποσοστό 35% στην εταιρεία ΣΑΡΙΣΑ ΥΠΟ-ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ Α.Ε. για το δικαίωμα χρήσης, συντήρησης, λειτουργίας και εκμετάλλευσης ενός σταθμού πολλαπλών χρήσεων, σε τμήμα του λιμένα Φίλιππος Β’ της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΑ ΚΑΒΑΛΑΣ Α.Ε.,
➢ με ποσοστό 100% στην ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΗ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ Μ.Α.Ε. η οποία υλοποιεί στην Περιφέρεια Πελοποννήσου το έργο ΣΔΙΤ «Ολοκληρωμένη Διαχείριση Απορριμμάτων Περιφέρειας Πελοποννήσου» όπου το έτος 2023 τέθηκε σε εμπορική λειτουργία η Μονάδα Ολοκληρωμένης Διαχείρισης Αρκαδίας, οι Σταθμοί Μεταφόρτωσης Απορριμμάτων Αργολίδας και Κορινθίας και οι Μονάδες Μεταβατικής Διαχείρισης Μεσσηνίας και Λακωνίας,
➢ με ποσοστό 100% στην ΑΕΙΦΟΡΙΚΗ ΗΠΕΙΡΟΥ Μ.Α.Ε.Ε.Σ., η οποία έχει αναλάβει το έργο της λειτουργίας της Μονάδας Επεξεργασίας Απορριμμάτων Ηπείρου, με μέγιστη ετήσια δυναμικότητα 105.000tn, η λειτουργία της οποίας ξεκίνησε στις 27.03.2019. Η διάρκεια της Παραχώρησης είναι 27 έτη και
➢ με ποσοστό 70% στην Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ – INDIGITAL – AMCO με την οποία υπέγραψε σύμβαση για το έργο «Ψηφιακός Μετασχηματισμός, Τηλεματική, και Ενιαίο Αυτόματο Σύστημα Συλλογής Κομίστρου για τον Οργανισμό Συγκοινωνιακού Έργου Θεσσαλονίκης (ΟΣΕΘ)».
Τέλος, συνεχίστηκε και για το 2023 η δραστηριότητα του Ομίλου στον Τομέα Διαχείρισης και Εκμετάλλευσης Σταθμών Αυτοκινήτων, ο δε αριθμός θέσεων στάθμευσης που αναλογεί συνολικά στον Όμιλο ανέρχεται σε 2.171.
Ο Κύκλος Εργασιών του Τομέα των Παραχωρήσεων, διαμορφώθηκε σε 227,5 εκατ. ευρώ, έναντι 202,0 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η αύξηση οφείλεται κυρίως στην αυξημένη κυκλοφορία οχημάτων στους αυτοκινητοδρόμους της ΝΕΑΣ ΟΔΟΥ και της ΟΔΟΥ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ κατά 9,1%, σε σύγκριση με την αντίστοιχη χρήση του 2022, καθώς και στην αύξηση των αποδόσεων των επενδύσεων της διαχείρισης απορριμμάτων των περιφερειών Ηπείρου και Πελοποννήσου.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε σε 164,8 εκατ. ευρώ, έναντι 111,7 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, αυξημένο κατά 47,5%. Η αύξηση αυτή είναι αποτέλεσμα του βελτιωμένου Κύκλου Εργασιών του Τομέα, καθώς επίσης και των αυξημένων αποζημιώσεων από απώλειες εσόδων των εταιρειών παραχώρησης, οφειλόμενες σε Γεγονότα Ευθύνης Δημοσίου, οι οποίες παρουσιάζονται στα Λοιπά Έσοδα.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν σε 79,0 εκατ. ευρώ έναντι 41,1 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, σημειώνοντας αύξηση 92,2% για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν σε 16,2 εκατ. ευρώ έναντι μείον (80,8) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η θετική διαφορά των 97 εκατ. ευρώ, οφείλεται κυρίως: α) στα αυξημένα λειτουργικά αποτελέσματα της περιόδου (προ της επίδρασης των αποτελεσμάτων από τις αποτιμήσεις παραγώγων), ως ανωτέρω και β) στην μεταβολή της εύλογης αξίας η οποία προέρχεται κυρίως από τη θυγατρική εταιρεία Παραχώρησης ΟΔΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ Α.Ε., τόσο του
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
25
ενσωματωμένου παραγώγου, όσο και των Interest Rate Swaps, η οποία ανήλθε σε μείον (5,5) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (74,7) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Οι παρατηρούμενες αυξομειώσεις των επιτοκίων δανεισμού του Ελληνικού Δημοσίου και του εξαμηνιαίου Euribor 6m, οι οποίες επηρεάζουν αντίστοιχα τις αποτιμήσεις των παραγώγων, οφείλονται κυρίως στην μεταβλητότητα των επιτοκίων σε Ευρωπαϊκό επίπεδο, λόγω των γεωπολιτικών εξελίξεων, της ενεργειακής κρίσης και των πληθωριστικών πιέσεων. Να σημειωθεί ότι, οι μεταβολές των εν λόγω αποτιμήσεων δεν επιφέρουν καμία ουσιαστική επίπτωση στα Λειτουργικά αποτελέσματα, στις Ταμειακές Ροές και στην Καθαρή Θέση του Ομίλου αντίστοιχα, δεδομένου ότι, τα αντισταθμιζόμενα ποσά έχουν υπολογισθεί σε σταθερές τιμές για όλη τη διάρκεια των παραχωρήσεων.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε 21,9 εκατ. ευρώ έναντι μείον (51,1) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η μεταβολή του αποτελέσματος από ζημιά σε κέρδος, οφείλεται αφενός μεν στην βελτίωση των αποτελεσμάτων από τη δραστηριότητα του τομέα και αφετέρου στην βελτίωση των αποτιμήσεων τόσο του ενσωματωμένου παραγώγου, όσο και των Interest Rate Swaps.
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Παραχωρήσεων – Αυτο/ Συγχρηματοδοτούμενων Έργων διαμορφώθηκε σε περίπου 603,7 εκατ. ευρώ, έναντι 618,8 εκατ. ευρώ την 31.12.2022 .
Λειτουργικός Τομέας Εκμετάλλευσης Ακινήτων - Real Estate
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ δραστηριοποιείται στην διαχείριση και πώληση ακινήτων με ένα ευρύ χαρτοφυλάκιο αξίας 127,2 εκατ. ευρώ σε Ελλάδα, Βουλγαρία και Ρουμανία που περιλαμβάνει εμπορικά κέντρα, βιομηχανικά πάρκα, πάρκα αναψυχής, ξενοδοχεία, οικόπεδα και αγροτεμάχια σε τουριστικές περιοχές. Στο πλαίσιο αυτό, με προσεκτικά βήματα, εξετάζει εναλλακτικά σενάρια εκμεταλλεύσεως ενός τμήματος των επενδύσεών του και όπου κρίνει σκόπιμο θα προχωρήσει σε πρόσθετες επενδύσεις.
Ο Κύκλος Εργασιών του Τομέα Εκμετάλλευσης Ακινήτων διαμορφώθηκε σε 4,7 εκατ. ευρώ, έναντι 3,9 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε σε 0,2 εκατ. ευρώ, έναντι μείον (0,2) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν σε 7,3 εκατ. ευρώ έναντι μείον (0,9) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η σημαντική αύξηση των κερδών είναι επηρεασμένη θετικά από τον επανέλεγχο των αξιών από τις αποτιμήσεις ορισμένων επενδυτικών ακινήτων, των οποίων η αξία αυξήθηκε σημαντικά, ως αποτέλεσμα της ζήτησης χώρων για την υλοποίηση επενδύσεων σε τουριστικά ακίνητα.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν σε 3,2 εκατ. ευρώ έναντι 2,9 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, επηρεασμένα εκτός από την θετική αποτίμηση της ανωτέρω αύξησης της αξίας των επενδυτικών ακινήτων και από την αρνητική αποτίμηση συγκεκριμένου παγίου στοιχείου του τομέα.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε 1,4 εκατ. ευρώ έναντι 2,6 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, λόγω της μη επανάληψης κερδών που προέρχονται από συγγενείς εταιρείες του τομέα, που υπήρξαν το 2022.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
26
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Εκμετάλλευσης Ακινήτων διαμορφώθηκε σε περίπου 84,4 εκατ. ευρώ, έναντι 83,3 εκατ. ευρώ την 31.12.2022 .
Λειτουργικός Τομέας Λατομείων/Βιομηχανίας
Ο Όμιλος μέσω της 100% θυγατρικής ΤΕΡΝΑ ΛΕΥΚΟΛΙΘΟΙ (μέσω αδειών και παραχωρήσεων εξόρυξης που κατέχει), δραστηριοποιείται στην εξόρυξη και επεξεργασία λευκόλιθου, καθώς και στην βιομηχανική επεξεργασία του για την παραγωγή προϊόντων καυστικής και δίπυρης μαγνησίας διαφόρων ποιοτήτων και χημικών χαρακτηριστικών, τα οποία πωλούνται, κυρίως, σε πελάτες του εξωτερικού.
Ο Κύκλος Εργασιών του Τομέα Λατομείων/Βιομηχανίας διαμορφώθηκε σε 20,6 εκατ. ευρώ το 2023, έναντι 18,7 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022, σημειώνοντας αύξηση κατά 10,2% .
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε σε 1,2 εκατ. ευρώ το 2023, έναντι 0,4 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η αύξηση αυτή οφείλεται κυρίως στην αύξηση των τιμών πώλησης των προϊόντων οφειλόμενη στην ποιοτική αναβάθμιση του μείγματος πωλήσεων, καθώς και στην αύξηση του αριθμού των πελατών.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν σε μείον (2,9) εκατ. ευρώ έναντι μείον (3,3) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η θετική διαφορά οφείλεται στους ανωτέρω αναφερόμενους λόγους.
Τα Κέρδη πριν από φόρους διαμορφώθηκαν σε μείον (13,6) εκατ. ευρώ έναντι μείον (17,2) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Στα ανωτέρω αποτελέσματα, σημαντική επίδραση έχουν οι πρόσθετες απομειώσεις της αξίας της εκμετάλλευσης των συντελεστών παραγωγής (αποθέματα, κ.λπ.), ως αποτέλεσμα των αποτιμήσεων για τη μελλοντική αξία του τομέα, που εκτελούνται σε τακτές χρονικές περιόδους.
Τα Κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε μείον (12,7) εκατ. ευρώ έναντι μείον (16,3) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Λατομείων/Βιομηχανίας διαμορφώθηκε σε περίπου 115,1 εκατ. ευρώ, έναντι 106,1 εκατ. ευρώ την 31.12.2022.
Λειτουργικός Τομέας Συμμετοχών
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε το 2023 σε μείον (13,1) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (12,4) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν το 2023 σε μείον (14,7) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (15,7) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν το 2023 σε μείον (21,5) εκατ. ευρώ, έναντι (6,6) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η σημαντική διαφορά οφείλεται στην ύπαρξη μειωμένων εσόδων 4 εκατ. ευρώ από αποτιμήσεις συμμετοχών και λοιπών επενδύσεων το 2023, έναντι 21,7 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
27
Τα Κέρδη μετά φόρων διαμορφώθηκαν το 2023 σε μείον (30,5) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (6,3) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022 και η διαφορά οφείλεται στους ανωτέρω αναφερόμενους λόγους, καθώς και στην σημαντική αύξηση του φόρου εισοδήματος, αφενός μεν λόγω της ύπαρξης ενδοομιλικού φορολογικού κέρδους το οποίο απαλείφεται στα αποτελέσματα του Ομίλου και αφετέρου, στη διαγραφή απαιτήσεων προκαταβολών φόρου για διανεμηθέντα μερίσματα πριν από το 2013, ως αποτέλεσμα των εκδοθεισών φορολογικών διευκρινήσεων από την ΑΑΔΕ.
Το Καθαρό Χρέος του Τομέα Συμμετοχών διαμορφώθηκε σε περίπου 129,1 εκατ. ευρώ, έναντι 151,8 εκατ. ευρώ την 31.12.2022 .
Διατομεακές Συναλλαγές
Κατά τη χρήση του 2023 ο Κύκλος Εργασιών των διατομεακών συναλλαγών διαμορφώθηκε στο ποσό των 131,6 εκατ. ευρώ, έναντι 210,6 εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022. Η μείωση του Κύκλου Εργασιών, οφείλεται κυρίως στη μείωση των διατομεακών συναλλαγών στον Τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας και στον Τομέα των Παραχωρήσεων – Αυτό/Συγχρηματοδοτούμενων έργων για την κατασκευή των Μονάδων Διαχείρισης Απορριμμάτων της περιφέρειας Πελοποννήσου.
Το Προσαρμοσμένο EBITDA (EBITDA πλέον των συμπεριλαμβανομένων σε αυτό μη ταμειακών αποτελεσμάτων), διαμορφώθηκε το 2023 σε μείον (7,6) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (15,0) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Λειτουργικά Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων ( EBIT ) διαμορφώθηκαν σε μείον (3,5) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (15,9) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν σε μείον (3,3) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (15,8) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Τα Κέρδη μετά φόρων διαμορφώθηκαν σε μείον (3,3) εκατ. ευρώ, έναντι μείον (15,8) εκατ. ευρώ την αντίστοιχη χρήση του 2022.
Γ. Σημαντικά Γεγονότα μετά τη λήξη της περιόδου 01.01 – 31.12. 2023
Από την 01.01.2024 μέχρι την ημερομηνία έγκρισης των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων, σημειώθηκαν τα ακόλουθα σημαντικά γεγονότα:
• Την 12.01.2024 η Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ Α.Ε. – INTRAKAT Α.Ε. στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 50%, υπέγραψε σύμβαση με την ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ Α.Ε., για την κατασκευή του έργου «Εγνατία Οδός: Λειτουργία και Συντήρηση του Αυτοκινητοδρόμου στον Δυτικό Τομέα και στον Κάθετο Άξονα Α29, έτους 2023-2025 (κ.α. 6060)» , ποσού 68,7 εκατ. ευρώ.
• Την 12.01.2024 η Κοινοπραξία INTRAKAT Α.Ε.- ΤΕΡΝΑ Α.Ε. στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 50%, υπέγραψε σύμβαση με την ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ Α.Ε., για την κατασκευή του έργου «Εγνατία Οδός: Λειτουργία και Συντήρηση του Αυτοκινητοδρόμου στον Ανατολικό Τομέα και στους Κάθετους Άξονες Α1, Α25 και Α23, έτους 2023-2025 (κ.α. 6061)», ποσού 57,1 εκατ. ευρώ.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
28
• Την 18.01.2024 η Εταιρεία ανακοίνωσε την επιτυχή ολοκλήρωση της ιδιωτικής τοποθέτησης σε επιλεγμένους θεσμικούς επενδυτές 6.000.000 μετοχών της Εταιρείας (ήτοι 5,80% του μετοχικού κεφαλαίου) σε τιμή 13,20 ευρώ ανά μετοχή.
• Την 25.01.2024 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Προσύμφωνο Μεταβίβασης Μετοχών για την απόκτηση του 100% των μετοχών της ανώνυμης εταιρείας P and C DEVELOPMENT, που αφορά το κατασκευαστικό της αντικείμενο, υπό την αίρεση της έγκρισης της εν λόγω απόκτησης από την Επιτροπή Ανταγωνισμού.
• Την 13.02.2024 πραγματοποιήθηκε η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, στην οποία παρέστησαν νόμιμα 178 Μέτοχοι, κομιστές 56.098.842 μετοχών και δικαιωμάτων ψήφου, ήτοι ποσοστό 58,78 % επί του Μετοχικού Κεφαλαίου.
H Έκτακτη Γενική Συνέλευση έλαβε τις κατωτέρω αποφάσεις:
1) Ενέκρινε την από 18.01.2024 απόφαση του Δ.Σ. περί οριστικής παύσης αγορών ιδίων μετοχών στο πλαίσιο του προγράμματος αγοράς ιδίων μετοχών που είχε εγκριθεί με την από 20.10.2022 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της Εταιρείας.
2) Ενέκρινε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, κατά το ποσό των 3.420.000 ευρώ, με καταβολή μετρητών, με την έκδοση 6.000.000 κοινών μετοχών, ονομαστικής αξίας 0,57 ευρώ εκάστης και με τιμή διάθεσης 13,20 ευρώ ανά μετοχή, και τον αποκλεισμό του δικαιώματος προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων της Εταιρείας, σύμφωνα με το άρθρο 27 παρ.1 του Ν. 4548/2018, με το ποσό των 75.780.000 ευρώ να άγεται στο ειδικό αποθεματικό της Εταιρείας από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο.
3) Ενέκρινε την ακύρωση 6.000.000 ιδίων μετοχών που κατέχει η Εταιρεία, που αντιστοιχούν σε ποσοστό 5,8% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, και, κατ’ ακολουθία, τη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των 3.420.000 ευρώ.
4) Ενέκρινε την τροποποίηση του άρθρου 5 παρ. 1 του Καταστατικού της Εταιρείας συνεπεία των υπό 2 και 3 θεμάτων.
5) Ενέκρινε τ o πρόγραμμα αγοράς ιδίων μετοχών μέχρι τη συμπλήρωση του ποσοστού 10% του συνόλου των μετοχών της Εταιρείας, με κατώτατη τιμή αγοράς 0,57 ευρώ και ανώτατη τιμή 40,00 ευρώ ανά μετοχή, η οποία θα πραγματοποιηθεί εντός χρονικού διαστήματος 24 μηνών, ήτοι το αργότερο μέχρι και την 12 η Φεβρουαρίου 2026, και εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας για την τήρηση όλων των σχετικών με την ως άνω έγκριση νόμιμων διατυπώσεων.
6) Ενέκρινε τη μεταβολή της επωνυμίας και του διακριτικού τίτλου της Εταιρίας και τροποποίηση του άρθρου 1 του Καταστατικού της Εταιρίας.
• Την 15.02.2024 με απόφαση της ΡΑΑΕΥ η θυγατρική εταιρεία ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ αναδείχθηκε στους επιλαχόντες της δεύτερης (β΄) Ανταγωνιστικής Διαδικασίας υποβολής προσφορών για τη χορήγηση επενδυτικής και λειτουργικής ενίσχυσης σε Σταθμούς Αποθήκευσης Ηλεκτρικής Ενέργειας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 143ΣΤ του ν. 4001/2011, ισχύος 40 MW και χωρητικότητας 80 MWh.
• Την 01.03.2024, και σε συνέχεια των αποφάσεων της από 13.02.2024 Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρείας, καταχωρήθηκαν στο Γ.Ε.ΜΗ. η υπ’ αριθμ. 3230817/01.03.2024
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
29
Απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης – Γενική Γραμματεία Εμπορίου με την οποία εγκρίθηκε η τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρείας συνεπεία της αύξησης και μείωσης του μετοχικού κεφαλαίου, καθώς και η υπ’ αριθ. 3230817/01.03.2024 Απόφαση του Υπουργείου Ανάπτυξης - Γενική Γραμματεία Εμπορίου με την οποία εγκρίθηκε η τροποποίηση του άρθρου 1 του Καταστατικού της Εταιρείας αναφορικά με την μεταβολή της επωνυμίας και του διακριτικού της τίτλου.
• Την 07.03.2024, η θυγατρική εταιρεία ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ υπέγραψε την πρώτη διαχρονικά συμφωνία PPA στην Ελλάδα, για χρονική διάρκεια 8 ετών με δικαίωμα προαίρεσης 4 επιπλέον ετών, με την οποία θα προμηθεύει την ΕΥΑΘ με 100% πράσινη ενέργεια ισχύος έως και 100 GWh/ετησίως. Η ενέργεια θα προέρχεται από αιολικά και φωτοβολταϊκά πάρκα.
• Την 11.03.2024 εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών οι 6.000.000 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές της Εταιρείας, ονομαστικής αξίας 0,57 ευρώ η καθεμία, που εκδόθηκαν στο πλαίσιο της αύξησης του Μετοχικού Κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των 3.420.000 ευρώ, με αποκλεισμό του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων, με καταβολή μετρητών και με τιμή διάθεσης 13,20 ευρώ, σύμφωνα με την από 13.02.2024 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρείας. Επίσης, την ίδια ημερομηνία έπαυσε η διαπραγμάτευση 6.000.000 ιδίων μετοχών της Εταιρείας ονομαστικής αξίας 0,57 ευρώ εκάστη οι οποίες και διαγράφηκαν από το Χρηματιστήριο Αθηνών, με συνεπακόλουθη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των 3.420.000 ευρώ, σε υλοποίηση της από 13.02.2024 απόφασης της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρείας. Η εν λόγω εισαγωγή των 6.000.000 νέων μετοχών και η διαγραφή των 6.000.000 ιδίων μετοχών εγκρίθηκαν από την Επιτροπή Εισαγωγών και Λειτουργίας Αγορών του Χρηματιστηρίου Αθηνών κατά τη συνεδρίασή της στις 06.03.2024. Τα συνολικά κεφάλαια που αντλήθηκαν μέσω της Αύξησης, ύψους 79.200.000 ευρώ, θα διατεθούν για την υλοποίηση του επενδυτικού της προγράμματος όπως αυτό έχει αποτυπωθεί στις τελευταίες δημοσιοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και στην εταιρική παρουσίασή της, αλλά και για την ανάληψη νέων έργων, εντός διαστήματος 36 μηνών. Συνεπεία της ως άνω αύξησης και μείωσης, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας παρέμεινε αμετάβλητο και ανέρχεται συνολικά σε 58.951.275,87 ευρώ και διαιρείται σε 103.423.291 κοινές με ψήφο ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,57 ευρώ η καθεμία.
• Επίσης, σε εκτέλεση της σχετικής απόφασης της από 13.02.2024 Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρείας, από την 11.03.2024 άλλαξε η επωνυμία της Εταιρείας στο Χρηματιστήριο Αθηνών σε «ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε.» και ο διακριτικός της τίτλος σε «ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ». Για τις διεθνείς συναλλαγές η ανωτέρω επωνυμία αποδίδεται σε «GEK TERNA S.A.» και ο διακριτικός της τίτλος σε «GEK TERNA».
• Την 15.03.2024, σε συνέχεια σχετικών δημοσιευμάτων αλλά και σχετικού ερωτήματος της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και με στόχο την επίσημη ενημέρωση του επενδυτικού κοινού, οι εταιρείες ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. και ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. ανακοίνωσαν, πως, όπως κατ΄ επανάληψη έχει αναφερθεί από τις Διοικήσεις και των δύο εταιρειών στο πλαίσιο σειράς επίσημων τοποθετήσεων, η ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. αποτελεί διαχρονικά αποδέκτη σημαντικού ενδιαφέροντος από μεγάλους διεθνείς επενδυτές. Το ενδιαφέρον αυτό κάθε φορά αξιολογείται και εφόσον υπάρξει κάποια εξέλιξη προς ανακοίνωση, οι εταιρείες ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. και ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε., στο πλαίσιο της πάγιας τακτικής τους για διαφανή και υπεύθυνη
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
30
επικοινωνία με το σύνολο της επενδυτικής κοινότητας, θα προχωρήσουν εγκαίρως σε ενημέρωση του επενδυτικού κοινού.
• Την 19.03.2024 συστάθηκε η Κοινοπραξία RENCO – ΤΕΡΝΑ στην οποία η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. συμμετέχει με ποσοστό 50% και αναμένεται να υπογράψει Σύμβαση για την κατασκευή του πρώτου Κέντρου Δεδομένων ( Data Center ) της Microsoft στην Ελλάδα και συγκεκριμένα στα Σπάτα Αττικής.
Πρόκειται για μία εγκατάσταση βιομηχανικού τύπου, που αποτελείται κυρίως από μηχανολογικό και ηλεκτρολογικό εξοπλισμό αποθήκευσης και επεξεργασίας δεδομένων στο Cloud και διαρθρώνεται ως ένα κυρίως Κτίριο Εξοπλισμού (ATH04 Building) και ένα Κτίριο Διοίκησης (Admin Block) συνοδευόμενων από πλήθος υποστηρικτικών εγκαταστάσεων και υποδομών στον περιβάλλοντα χώρο, ενώ ο σχεδιασμός του ακολουθεί τις απαιτήσεις πιστοποίησης LEED (Gold Grade). Ο προϋπολογισμός του έργου ανέρχεται σε 79,6 εκατ. ευρώ και προβλέπει την ολοκλήρωση των μελετών, την κατασκευή και τη θέση σε λειτουργία του πρώτου Data Center της Microsoft, συνολικής εγκατεστημένης ισχύος 19,2MW.
• Την 26.03.2024 η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ανακοίνωσε ότι ανακηρύχθηκε προσωρινός Ανάδοχος στο έργο παραχώρησης «Μελέτη – Κατασκευή – Χρηματοδότηση – Λειτουργία – Συντήρηση και Εκμετάλλευση του Βόρειου Οδικού Άξονα Κρήτης (Β.Ο.Α.Κ.) στο τμήμα Χανιά – Ηράκλειο» .
Η περίοδος της παραχώρησης είναι 35 έτη, εκ των οποίων έως πέντε (5) έτη είναι η περίοδος μελετών – κατασκευών. Το συνολικό μήκος του τμήματος Χανιά-Ηράκλειο ανέρχεται σε 187 χλμ. (συμπεριλαμβανομένων και 30 χλμ. που αφορούν το υπό προαίρεση τμήμα Κίσσαμος-Χανιά).
• Την 29.03.2024 η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ υπέγραψε ως αρχικός μέτοχος και μέλος της εταιρείας ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, τη σύμβαση παραχώρησης αναφορικά με το δικαίωμα χρηματοδότησης, λειτουργίας, συντήρησης και εκμετάλλευσης του αυτοκινητόδρομου Εγνατία Οδός, καθώς και των τριών (3) καθέτων προς αυτόν οδικών αξόνων, για χρονικό διάστημα 35 ετών, με αντισυμβαλλόμενους το Ελληνικό Δημόσιο και το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ Α.Ε.). Στην εταιρεία με την επωνυμία ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ η οποία συστάθηκε για τους σκοπούς της σύμβασης παραχώρησης, συμμετέχουν οι ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. με ποσοστό 75% και η EGIS PROJECTS S . A . S . με ποσοστό 25%.
• Την 16.04.2024 η θυγατρική ΤΕΡΝΑ Α.Ε. υπέγραψε Σύμβαση με την ΔΕΗ Α.Ε. για τη μίσθωση τριών (3) Αεριοστροβιλικών Μονάδων του οίκου GE, συνολικής αποδιδομένης καθαρής ισχύος 130MW για την κάλυψη των αναγκών πρόσθετης ισχύος στον ΑΗΣ Λινοπεραμάτων Κρήτης, για χρονικό διάστημα έως την 31.12.2025.
Δ. Παράγοντες Κινδύνου και Αβεβαιότητες
Οι δραστηριότητες του Ομίλου υπόκεινται σε διάφορους κινδύνους και αβεβαιότητες, όπως την επάνοδο της μακροοικονομικής αβεβαιότητας, τον κίνδυνο της αγοράς, τον πιστωτικό κίνδυνο και τον κίνδυνο ρευστότητας, τις ανεμολογικές και καιρικές συνθήκες, την αβεβαιότητα των αποτελεσμάτων από την επίδραση ακραίων φυσικών γεγονότων, τα οποία μπορεί να έχουν παρατεταμένη και μη προβλεπόμενη διάρκεια.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
31
1) Χρηματοοικονομικοί Κίνδυνοι
Οι δραστηριότητες του Ομίλου, τον εκθέτουν σε διάφορους χρηματοοικονομικούς κινδύνους, όπως κίνδυνος αγοράς (συμπεριλαμβανομένου του συναλλαγματικού κινδύνου, κινδύνου επιτοκίων και κινδύνου διακύμανσης τιμών), πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος ρευστότητας.
Ο Όμιλος για την αντιμετώπιση των χρηματοοικονομικών κινδύνων και τον περιορισμό της αρνητικής επίδρασής τους στα χρηματοοικονομικά του αποτελέσματα, έχει πρόγραμμα διαχείρισης το οποίο στοχεύει στον περιορισμό των αρνητικών επιδράσεων στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα του, που πιθανών να προκύψουν από την αδυναμία πρόβλεψης των χρηματοοικονομικών αγορών και τις διακυμάνσεις στις μεταβλητές του κόστους και των πωλήσεων που επηρεάζουν τα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα.
Τα χρηματοοικονομικά προϊόντα που χρησιμοποιούνται στον Όμιλο αποτελούνται κυρίως από καταθέσεις σε τράπεζες, δάνεια κυρίως μακροπρόθεσμα και δευτερευόντως βραχυπρόθεσμα, παράγωγα για την αντιστάθμιση επιτοκιακών κινδύνων, εμπορικούς χρεώστες και πιστωτές και λοιπούς λογαριασμούς εισπρακτέους και πληρωτέους. Ακολούθως αναλύεται η επίπτωση των βασικότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων στις δραστηριότητες του Ομίλου.
Πιστωτικός κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα κάποιος αντισυμβαλλόμενος να προκαλέσει στον Όμιλο και στην Εταιρεία οικονομική ζημία εξαιτίας της αθέτησης των συμβατικών του υποχρεώσεων.
Ο Όμιλος ελέγχει διαρκώς τις απαιτήσεις του, είτε χωριστά είτε κατά ομάδα και ενσωματώνει τις προκύπτουσες πληροφορίες στον πιστωτικό του έλεγχο. Στις περιπτώσεις όπου είναι σκόπιμο, χρησιμοποιούνται εξωτερικές εκθέσεις ή αναλύσεις σχετικά με τους υφιστάμενους ή ενδεχόμενους πελάτες.
Ο Όμιλος δεν εκτίθεται σε σημαντικό πιστωτικό κίνδυνο από εμπορικές απαιτήσεις για τις δραστηριότητές του, εκτός της εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας. Αυτό οφείλεται αφενός στην πολιτική του Ομίλου, η οποία εστιάζεται στη συνεργασία με αξιόπιστους πελάτες και αφετέρου στη φύση των δραστηριοτήτων του Ομίλου.
Ειδικότερα, το σύνολο των απαιτήσεων αφορά είτε το στενό, είτε τον ευρύτερο δημόσιο τομέα, είτε ιδιώτες πελάτες με μεγάλες οικονομικές δυνατότητες στο εσωτερικό και το εξωτερικό, οι οποίες βρίσκονται κάτω από ειδική αξιολόγηση, με την οποία η Διοίκηση εκτιμά διαρκώς την αξιοπιστία των πελατών της, το μέγεθος ενός εκάστου αυτών, ανεξάρτητα εάν είναι φορέας του ευρύτερου δημοσίου ή ιδιώτης, για πιθανές επιπτώσεις που θα μπορούσε να έχει, προκειμένου να λάβει τα απαραίτητα μέτρα για να ελαχιστοποιήσει τυχόν επιπτώσεις για τον Όμιλο.
Ο Όμιλος εκτίθεται σε πιστωτικό κίνδυνο από τους τελικούς καταναλωτές από την πώληση ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου. Ο έλεγχος για την εξασφάλιση της εισπραξιμότητας των απαιτήσεων είναι συνεχής. Όπου απαιτείται, δημιουργούνται ικανά αποθεματικά μέσω προβλέψεων για την ελαχιστοποίηση των πιθανών δυσμενών επιπτώσεων. Πέρα από τα ανωτέρω, επιπρόσθετα στα πλαίσια της εξασφάλισης εισπραξιμότητας, έχει ληφθεί μέριμνα για την έκδοση μηνιαίων λογαριασμών για την πιθανολογούμενη κατανάλωση ανά μήνα, έτσι ώστε με την έκδοση του εκκαθαριστικού λογαριασμού που γίνεται τον τέταρτο μήνα της κατανάλωσης, να μην υπάρχει μεγάλο υπόλοιπο προς εκκαθάριση. Να σημειωθεί ότι, κατά την έναρξη συνεργασίας με τους πελάτες
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
32
καταβάλλεται από αυτούς υπό μορφή εγγύησης ένα ποσό ίσο με το ενδεικτικό κόστος κατανάλωσης για έναν μήνα.
Ο πιστωτικός κίνδυνος για τα χρηματικά διαθέσιμα, καθώς και για τις λοιπές απαιτήσεις κρίνεται περιορισμένος, δεδομένου ότι οι συμβαλλόμενοι είναι Τράπεζες με υψηλής ποιότητας κεφαλαιακή διάρθρωση, το Ελληνικό Δημόσιο ή εταιρείες του ευρύτερου Δημόσιου Τομέα ή ισχυροί επιχειρηματικοί Όμιλοι.
Η διοίκηση θεωρεί ότι όλα τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία, με εξαίρεση αυτά για τα οποία έχουν σχηματισθεί οι απαραίτητες απομειώσεις, είναι υψηλής πιστωτικής ποιότητας.
Κίνδυνος ρευστότητας
Ο κίνδυνος ρευστότητας συνίσταται στον κίνδυνο ο Όμιλος ή η Εταιρεία να μην μπορέσουν να εκπληρώσουν τις χρηματοοικονομικές τους υποχρεώσεις όταν αυτό απαιτείται. Ο κίνδυνος ρευστότητας του Ομίλου διατηρείται σε χαμηλά επίπεδα.
Συγκεκριμένα η ρευστότητα του Ομίλου κρίνεται ικανοποιητική, καθώς εκτός από τα υπάρχοντα χρηματικά διαθέσιμα, οι χρηματοροές που δημιουργούνται από τις εταιρείες Παραχώρησης των Αυτοκινητοδρόμων, τα λειτουργούντα αιολικά πάρκα, την παραγωγή και πώληση ηλεκτρικής ενέργειας, καθώς και από τις εκτελέσεις των έργων είναι συνεχείς.
Ο Όμιλος διαχειρίζεται τις ανάγκες ρευστότητας με προσεκτική παρακολούθηση της εξέλιξης των μακροπρόθεσμων χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, καθώς επίσης και των πληρωμών που πραγματοποιούνται καθημερινά. Οι ανάγκες ρευστότητας παρακολουθούνται σε διάφορες χρονικές ζώνες, σε καθημερινή και εβδομαδιαία βάση καθώς και σε μια κυλιόμενη περίοδο 30 ημερών. Οι ανάγκες ρευστότητας για τους επόμενους 6 μήνες και το επόμενο έτος προσδιορίζονται μηνιαία.
Ο Όμιλος διατηρεί μετρητά και διαθέσιμα σε τράπεζες για να καλύψει ανάγκες ρευστότητας για περιόδους έως 30 ημερών. Τα κεφάλαια για τις μεσοπρόθεσμες ανάγκες ρευστότητας αποδεσμεύονται από προθεσμιακές καταθέσεις του Ομίλου και εφόσον κριθεί αναγκαίο γίνεται χρήση τραπεζικών πιστώσεων.
Ανάλυση κινδύνων αγοράς
Συναλλαγματικός κίνδυνος
Συναλλαγματικός είναι ο κίνδυνος που προκύπτει, όταν η εύλογη αξία ή οι μελλοντικές ταμειακές ροές ενός χρηματοοικονομικού μέσου, υπόκεινται σε διακύμανση λόγω μεταβολών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες. Αυτό το είδος κινδύνου μπορεί να προκύψει, για τον Όμιλο, από συναλλαγματικές διαφορές αποτίμησης και μετατροπής στο νόμισμα παρουσίασης του Ομίλου (Ευρώ) χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων, κυρίως απαιτήσεων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων από συναλλαγές συνομολογημένες σε νόμισμα, διαφορετικό από το λειτουργικό νόμισμα των οντοτήτων του Ομίλου. Οι συναλλαγές αφορούν κυρίως σε αγορές παγίων και αποθεμάτων, σε εμπορικές πωλήσεις, επενδύσεις σε χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία, σε δανεισμό, καθώς και επενδύσεις σε οικονομικές οντότητες του εξωτερικού.
Ο Όμιλος δραστηριοποιείται κυρίως στον Ελληνικό χώρο και στην Ανατολική Ευρώπη για επενδύσεις στον χώρο των ανανεώσιμων πηγών ενέργειας και επιλεκτικά σε αναλήψεις κατασκευαστικών έργων και συνεπώς είναι δυνατόν να εκτεθεί σε κίνδυνο συναλλαγματικών ισοτιμιών που μπορεί να
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
33
προκύψουν από την ισοτιμία ευρώ με άλλα νομίσματα. Για την διαχείριση αυτής της κατηγορίας κινδύνου, το τμήμα χρηματοοικονομικής διαχείρισης του Ομίλου μεριμνά με τη χρήση χρηματοοικονομικών εργαλείων και βάσει συγκεκριμένων πολιτικών να αντισταθμίζει την έκθεση του Ομίλου σε συναλλαγματικό κίνδυνο, όπου είναι απαραίτητο.
Σε ότι αφορά τις συναλλαγές του Ομίλου με οίκους του εξωτερικού, αυτές πραγματοποιούνται κατά κανόνα με ευρωπαϊκούς Ομίλους, όπου το νόμισμα διακανονισμού είναι το ευρώ. Για να περιορίσει τον κίνδυνο αυτό, ο Όμιλος αξιοποιεί τα παραγόμενα επί τόπου ταμειακά διαθέσιμα σε τοπικό νόμισμα για την πληρωμή των δαπανών που δημιουργούνται, ελαχιστοποιώντας την δημιουργία συναλλαγματικού κινδύνου.
Κίνδυνος επιτοκίου
Ο κίνδυνος διακύμανσης επιτοκίων συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των μελλοντικών χρηματορροών ενός χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στα επιτόκια της αγοράς.
Η πολιτική του Ομίλου είναι να ελαχιστοποιήσει την έκθεση στον κίνδυνο επιτοκίου όσον αφορά τη μακροπρόθεσμη χρηματοδότηση για επενδυτικά αγαθά. Στα πλαίσια αυτής της πολιτικής τα μεσομακροπρόθεσμα δάνεια είναι κυρίως σε ευρώ, σταθερού spread και κυμαινόμενου επιτοκίου βάσης συνδεδεμένου με το euribor . Προκειμένου να περιοριστεί ο κίνδυνος επιτοκίου που σχετίζεται με τις μακροπρόθεσμες χρηματοδοτήσεις και να περιοριστεί η συνακόλουθη μεταβλητότητα των χρηματοοικονομικών εξόδων, ο Όμιλος εφαρμόζει συγκεκριμένες πολιτικές που περιλαμβάνουν τη σύναψη συμβάσεων ανταλλαγής επιτοκίων ( Interest Rates Swaps ).
Ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός του Ομίλου είναι κατά το μεγαλύτερο μέρος σε ευρώ με κυμαινόμενο επιτόκιο βάσης συνδεμένο με το euribor . Τα βραχυπρόθεσμα δάνεια λαμβάνονται, κατά κύριο λόγο, ως γέφυρα κάλυψης προσωρινών χρηματοδοτικών αναγκών κατά τη φάση της υλοποίησης – κατασκευής των επενδύσεων του Ομίλου. Πολιτική του Ομίλου αποτελεί η μετατροπή των δανείων αυτών σε μακροπρόθεσμα σταθερού spread με σύνδεση με το euribor και όπου κρίνεται απαραίτητο λόγω του χρόνου αποπληρωμής, να εφαρμόζονται εγκεκριμένες πολιτικές διαχείρισης επιτοκιακού κινδύνου μέσω συμβάσεων ανταλλαγής επιτοκίου ( Interest Rate Swaps ).
Την 31.12. 2023, το 36,68% του συνολικού δανεισμού του Ομίλου αναφέρεται σε δάνεια σταθερού επιτοκίου, το 35,20% αναφέρεται σε δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου που έχουν αντισταθμιστεί μέσω παραγώγων με τα οποία ανταλλάσσονται μελλοντικές πληρωμές σταθερού επιτοκίου έναντι εισπράξεων κυμαινόμενου επιτοκίου, ενώ το 28,12% σε δάνεια κυμαινόμενου επιτοκίου με βάση κατά περίπτωση το euribor ή το wibor .
Τα δάνεια αυτά αποπληρώνονται είτε κατά την είσπραξη των σχετικών κρατικών επιχορηγήσεων, είτε μέσω των λειτουργικών ταμειακών ροών που παράγουν οι δραστηριότητες του Ομίλου.
Ανάλυση ευαισθησίας κινδύνου επιτοκίου
Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει την ευαισθησία του αποτελέσματος της χρήσης έναντι του βραχυπρόθεσμου δανεισμού και των καταθέσεων του Ομίλου, σε μια μεταβολή του μεταβλητού επιτοκίου της τάξεως του +20% –20% ( 2022: +/-20% επίσης). Οι αλλαγές στα επιτόκια εκτιμάται ότι κινούνται σε μία λογική βάση σε σχέση με τις πρόσφατες συνθήκες της αγοράς και μέχρι σήμερα παρουσιάζονται σταθερές σε σχέση με την προηγούμενη χρήση.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
34
2023
2022
20%
(20)%
20%
(20)%
Καθαρά κέρδη μετά από φόρο εισοδήματος (από έντοκες υποχρεώσεις)
(4.425)
4.425
(1.227)
1.227
Καθαρά κέρδη μετά από φόρο εισοδήματος (από έντοκα περιουσιακά στοιχεία)
3.096
(3.096)
617
(617)
Ο Όμιλος δεν εκτίθεται σε άλλους σημαντικούς κινδύνους τιμών επιτοκίων.
2) Κίνδυνοι από τις υφιστάμενες οικονομικές συνθήκες που επικρατούν στην Ελλάδα, αλλά και την παγκόσμια οικονομία
Ο απολογισμός για την Ελληνική οικονομία για το 2023 ήταν θετικός, αφού η επιτευχθείσα ανάπτυξη ανήλθε σε 2% σε συνέχεια της ανάπτυξης του 2022 (5,9%) και σύμφωνα με τις υπάρχουσες εκτιμήσεις της Τράπεζας της Ελλάδος αναμένεται για το 2024 θα ανέλθει σε 2,3% και για το 2025 σε 2,5%.
Μέχρι σήμερα, με τις υπάρχουσες εκτιμήσεις για την συνέχιση της ενεργειακής κρίσης, ως προς την διάρκειά και την ένταση των εχθροπραξιών στην Ουκρανία, δεν διαφαίνεται πιθανή λύση στο κοντινό μέλλον. Ως εκ τούτου, η μειωμένη προσφορά φυσικού αερίου από την Ρωσία προς τις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης και σε ένα σημαντικό βαθμό, η υποκατάσταση του φυσικού αερίου από το υγροποιημένο φυσικό αέριο ( LNG ), θα συνεχίσει να επηρεάζει τις τιμές της παραγόμενης ηλεκτρικής ενέργειας, καθώς και τις τιμές στο σύνολο των προϊόντων που επηρεάζονται από την χρήση της ηλεκτρικής ενέργειας, παρόλες τις προσπάθειες για την εξομάλυνση των τιμών που ήδη έχουν γίνει από τις κρατικές παρεμβάσεις για την ελαχιστοποίηση των προβλημάτων αυτών.
Αποτέλεσμα των ανωτέρω, είναι ο πληθωρισμός με βάση τον Εναρμονισμένο Δείκτη Τιμών Καταναλωτή, να έχει διαμορφωθεί σε 4,2% το 2023, σε σχέση με το 9,6% του 2022, λόγω της ανοδικής πορείας των ενεργειακών αναγκών, αλλά και των ανατιμήσεων στα είδη διατροφής.
Το ύψος του πληθωρισμού με βάση τον Εναρμονισμένο Δείκτη Τιμών Καταναλωτή στην Ευρωζώνη για το 2024-2025, εκτιμάται ότι θα ανέλθει σε 2,3% και 2% αντιστοίχως, κυρίως λόγω της αναμενόμενης κάμψης των τιμών ενέργειας και της αρνητικής επίδρασης στη βάση της σύγκρισης.
Οι προσπάθειες της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας να ελέγξει τις πληθωριστικές πιέσεις, με συνεχόμενες αυξήσεις επιτοκίων, οι οποίες τον Σεπτέμβριο του 2023 διαμόρφωσαν το επίπεδο του επιτοκίου στο 4% για να μειωθεί η αυξημένη ζήτηση, η οποία θεωρείται ότι είναι η αιτία των πληθωριστικών πιέσεων, δεν έχει επιφέρει ακόμη τα επιθυμητά αποτελέσματα για την επίτευξη της μείωσης του ποσοστού του πληθωρισμού. Αντίθετα όμως, η αύξηση του χρηματοοικονομικού κόστους, έχει σαν συνέπεια την σημαντική μείωση της ανάπτυξης ορισμένων Ευρωπαϊκών κρατών.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
35
Οι πρόσθετες αιτίες αβεβαιότητας για την οικονομική δραστηριότητα στην Ελλάδα για τα επόμενα έτη που θα μπορούσαν να λειτουργήσουν θετικά ή αρνητικά ως προς την επίτευξη των στόχων της ανάπτυξης, καταγράφονται ακολούθως:
• Η μη ενίσχυση της ανταγωνιστικότητας, έτσι ώστε η οικονομία να γίνει εξωστρεφής και να αντιμετωπιστεί το έλλειμα των τρεχουσών συναλλαγών.
• Η καθυστέρηση στη μείωση του δείκτη δημοσίου χρέους.
• Η διατήρηση των υψηλών επιτοκίων δανεισμού, η οποία επιφέρει στους δανειολήπτες προβλήματα αδυναμίας αποπληρωμής των δόσεων των στεγαστικών δανείων α’ κατοικίας και της αγροτικής γης.
• Η συνεχιζόμενη αύξηση των τιμών των προϊόντων ευρείας κατανάλωσης, η οποία επιφέρει τη μείωση του πραγματικού διαθεσίμου εισοδήματος και της αγοραστικής δύναμης των νοικοκυριών και αφαιρεί τη δυνατότητα για τη δημιουργία αποταμιεύσεων για να επενδυθούν μελλοντικά.
• Η εξασθένηση του διαθεσίμου εισοδήματος των πολιτών κυρίως της Ευρωπαϊκής Ένωσης, θα επιφέρει μείωση των εσόδων από τον τουρισμό.
• Η μη επιτάχυνση των διαρθρωτικών μεταρρυθμίσεων και το ενδεχόμενο της αδυναμίας της Κυβέρνησης για την έγκαιρη εκταμίευση των Ευρωπαϊκών πόρων και τυχόν γραφειοκρατικών εμποδίων στην υλοποίηση των επενδυτικών σχεδίων.
• Η συνεχιζόμενη καθυστέρηση στην απονομή δικαιοσύνης.
• Η αδυναμία σε ορισμένους τομείς της Δημόσιας Διοίκησης να ξεπεράσουν την γραφειοκρατία για την λύση σημαντικών προβλημάτων που χρειάζονται άμεσες ενέργειες και μακροπρόθεσμους προγραμματισμούς (θεομηνίες, φωτιές, κλιματικές μεταβολές).
Παρά τις νέες συνθήκες που έχουν διαμορφωθεί λόγω των γεωπολιτικών μεταβολών, της συνεχιζόμενης ενεργειακής κρίσης και των πληθωριστικών πιέσεων και δεδομένου ότι ο Όμιλος δεν έχει δραστηριότητα στην Ρωσία, στην Ουκρανία, την Λευκορωσία και τη Μέση Ανατολή, οι προοπτικές για τον Όμιλο παραμένουν θετικές μεσοπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα. Οι λόγοι είναι: α) η αναβάθμιση της επενδυτικής βαθμίδας ως προς το αξιόχρεο της Ελληνικής οικονομίας, η οποία σημαίνει περισσότερες εισροές επενδυτικών κεφαλαίων με ευνοϊκότερους όρους δανεισμού που απαιτούνται για επενδύσεις, β) οι επενδύσεις με μακροχρόνιες αποδόσεις με τη μορφή των Παραχωρήσεων και ΣΔΙΤ, γ) οι σημαντικές υπογεγραμμένες και προς υπογραφή κατασκευαστικές συμβάσεις προς εκτέλεση, δ) η αύξηση των ποσοστών συμμετοχής της παραγόμενης ηλεκτρικής ενέργειας στην Ελληνική οικονομία με καύσιμο το φυσικό αέριο, καθώς και του μεριδίου αγοράς στην εμπορία ηλεκτρικής ενέργειας, ε) η αύξηση των επενδύσεων για την παραγωγή καθαρής ηλεκτρικής ενέργειας μέσω ΑΠΕ και στ) η αύξηση των αποθηκευτικών χώρων ενέργειας.
3) Κίνδυνοι που σχετίζονται με τον αντίκτυπο της πανδημίας ( COVID -19)
Η δημιουργηθείσα εμπειρία ως προς τον τρόπο προφύλαξης του πληθυσμού από την μετάδοση του ιού, τα προγράμματα μαζικού εμβολιασμού που ξεκίνησαν από το 2021, καθώς και η χορήγηση νέων φαρμάκων στους νοσούντες, μείωσαν τη σοβαρότητα του κινδύνου, καθώς και το ποσοστό των
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
36
νοσούντων, με αποτέλεσμα να μην θεωρείται σημαντικός κίνδυνος μια πιθανή εμφάνιση ενός νέου ιού, που να ανήκει στην ίδια κατηγορία.
4) Λοιποί κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Συνέπειες του πολέμου στην Ουκρανία
Οι συνεχιζόμενες και με αυξανόμενη ένταση εχθροπραξίες μεταξύ της Ουκρανίας και της Ρωσίας με την έμμεση συμμετοχή της Ευρωπαϊκής Ένωσης και των Η.Π.Α. μέσα από την παροχή υποστήριξης προς την ουκρανική πλευρά, έχει σαν αποτέλεσμα την απομάκρυνση του ενδεχομένου της κατάπαυσης του πυρός στο άμεσο μέλλον μεταξύ των αντιμαχόμενων πλευρών.
Η λήψη περιοριστικών μέτρων από την Ευρωπαϊκή Ένωση και τις Η.Π.Α. ως προς την διακίνηση ρωσικής προέλευσης κεφαλαίων, καθώς και των πρόσθετων περιοριστικών μέτρων προς την ίδια κατεύθυνση (δεσμεύσεις περιουσιακών στοιχείων, καταδικαστικές αποφάσεις, κ.λπ.), ως επίσης και των απαγορεύσεων πώλησης ρωσικών προϊόντων στην Ευρωπαϊκή Ένωση και σε άλλες χώρες, είχαν σαν αποτέλεσμα τη λήψη αντιμέτρων που έλαβε η Ρωσία εναντίον της Ευρωπαϊκής Ένωσης, μεταξύ αυτών και τη μείωση των πωλούμενων ποσοτήτων φυσικού αερίου.
Να σημειωθεί ότι, το εμπάργκο προς την Ρωσία δεν έδωσε την προσδοκώμενη λύση, με αποτέλεσμα να συνεχίζεται ο πόλεμος μετά από 2 χρόνια από την έναρξη του, χωρίς να υπάρχει εκτίμηση για άμεση λύση των προβλημάτων. Παράλληλα, η παραγόμενη ηλεκτρική ενέργεια συνεχίζει να είναι πολύ ακριβή για τον τελικό καταναλωτή, τροφοδοτώντας τον υπάρχοντα πληθωρισμό στον οποίο η τιμή της ενέργειας είναι από τους βασικούς συντελεστές του κόστους παραγωγής των προϊόντων.
Συγκεκριμένα στον λειτουργικό τομέα των Κατασκευών υπάρχει επίδραση στο κόστος κατασκευής από τις γεωπολιτικές εξελίξεις στην Ουκρανία, αλλά με δεδομένο ότι σε ένα μεγάλο μέρος των σημαντικών κυρίως συμβάσεων, υπάρχει η πρόνοια της αναπροσαρμογής των τιμών, η τελική επίδραση στον Όμιλο δεν αναμένεται να είναι σημαντική. Παράλληλα, για το σύνολο των νέων έργων στα οποία είμαστε μειοδότες ή θα συμμετάσχουμε στους διαγωνισμούς για την ανάληψή τους, τα αυξημένα κόστη συμπεριλαμβάνονται στους προϋπολογισμούς των προσφορών.
Στον τομέα Παραγωγής ηλεκτρικής Ενέργειας από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας, λόγω του ότι η πλειονότητα των Α/Π έχουν σταθερή τιμή πώλησης και τα σημαντικά κόστη είναι οι αποσβέσεις εξοπλισμού και το κόστος δανεισμού που προέρχεται από δάνεια σταθερού επιτοκίου, η επίδραση δεν είναι ουσιαστική.
Στον τομέα Παραγωγής και Εμπορίας ηλεκτρικής Ενέργειας από Θερμικές Πηγές Ενέργειας, λόγω της φύσης της δραστηριότητας και δεδομένου ότι, η τιμή πώλησης έπεται του κόστους αγοράς, τυπικά δεν προκύπτει πρόβλημα ουσιαστικής επιρροής των συνεπειών των γεωπολιτικών εξελίξεων.
Στο τομέα των Παραχωρήσεων υπάρχει μια επιβάρυνση από το κόστος προμήθειας ηλεκτρικής ενέργειας και καυσίμων από τη λειτουργία των μηχανημάτων που ελέγχουν την κυκλοφορία, καθώς και από το κόστος φωτισμού των αυτοκινητοδρόμων. Για την μείωση του εν λόγω κόστους, έχουν ληφθεί μια σειρά μέτρων, όπως αλλαγή λαμπτήρων από πυρακτώσεως σε LED , καθώς και χρήση αυτοκινήτων με μικρότερη κατανάλωση καυσίμων.
Ο Όμιλος δεν έχει άμεσα δραστηριότητες στην Ρωσία, στην Ουκρανία και την Λευκορωσία, παρόλα αυτά αξιολογεί συνεχώς τους γεωπολιτικούς κινδύνους στους οποίους εκτίθεται, έχοντας
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
37
διαμορφώσει συγκεκριμένες πολιτικές και διαδικασίες, έτσι ώστε να μετριαστεί ο κίνδυνος στο βαθμό που είναι εφικτό.
Αβεβαιότητα λόγω των εχθροπραξιών στην Μέση Ανατολή
Μετά την απρόκλητη επίθεση από το παλαιστινιακό ισλαμιστικό κίνημα Χαμάς την 07.10.2023 στο Ισραήλ, πυροδοτήθηκε μια αντεπίθεση του στρατού του Ισραήλ στην Λωρίδα της Γάζας, η οποία έχει στοιχίσει τη ζωή σε χιλιάδες ανθρώπους έχοντας παράλληλα προκαλέσει ανθρωπιστική καταστροφή στους κατοίκους της Γάζας. Σε αυτές τις εχθροπραξίες έχουν συμμετάσχει και τα γειτονικά κράτη Λίβανος και Υεμένη με τη στήριξη του Ιράν, με αποτέλεσμα εκτός όλων των άλλων, να δημιουργηθούν και προβλήματα στην ναυσιπλοΐα και κατ’ επέκταση στη διακίνηση των εμπορευμάτων. Μια πιθανή άμεση συμμετοχή στις εχθροπραξίες από το Ιράν, θα μπορούσε να διευρύνει οξύνοντας το σύνολο των προβλημάτων στην περιοχή και κατ’ επέκταση στην παγκόσμια οικονομία, επηρεάζοντας έμμεσα και την Ελληνική οικονομία.
Οι προοπτικές του Ομίλου, παρόλα αυτά, παραμένουν θετικές και μη εξαρτώμενες άμεσα από τις εχθροπραξίες στη Μέση Ανατολή. Ωστόσο λόγω της δυναμικής των εχθροπραξιών, ενδεχομένως να ανακύψουν νέοι κίνδυνοι. Η Διοίκηση του Ομίλου λαμβάνοντας υπόψη την υφιστάμενη αβεβαιότητα στο ευρύτερο οικονομικό κλίμα προσπαθεί να αξιολογήσει έγκαιρα τις οποιαδήποτε έμμεσες συνέπειες στον Όμιλο, για να λάβει τα απαραίτητα μέτρα για την ελαχιστοποίηση των συνεπειών.
Ανεκτέλεστα υπόλοιπα των κατασκευαστικών συμβάσεων
Τα ανεκτέλεστα υπόλοιπα των κατασκευαστικών συμβάσεων δεν αποτελούν απαραίτητα ένδειξη των μελλοντικών εσόδων από τη δραστηριότητα του Ομίλου σε αυτόν τον τομέα. Παρόλο που τα υπόλοιπα των συμβάσεων αυτών αντιπροσωπεύουν εργασίες που θεωρούνται βέβαιες, δεν μπορεί να δοθεί καμία εγγύηση ότι δεν θα λάβουν χώρα ακυρώσεις ή προσαρμογή του αντικειμένου τους.
Τα ανεκτέλεστα υπόλοιπα των κατασκευαστικών συμβάσεων του Ομίλου μπορεί να υποστούν διακυμάνσεις που σχετίζονται με καθυστερήσεις στις εκτελέσεις έργων, ή/και εισπράξεων απαιτήσεων ή αδυναμία εκπλήρωσης συμβατικών υποχρεώσεων.
Κίνδυνοι κλιματικής αλλαγής
Η αύξηση της μέσης θερμοκρασίας του πλανήτη έχει προκαλέσει μια σειρά από ακραία φυσικά φαινόμενα (καταστροφικές πλημμύρες, παγωνιές, έντονες χιονοπτώσεις, αλλά και σε μεγάλη έκταση φωτιές από την παρατεταμένη ξηρασία).
Οι κίνδυνοι που προκύπτουν από τις επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής και τη μετάβαση σε μια οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα αναμένεται να επηρεάσουν τις περισσότερες, αν όχι όλες, επιχειρηματικές οντότητες σε ζητήματα που σχετίζονται με τη βιωσιμότητά τους.
Ο Όμιλος διαθέτει και λειτουργεί στην Ελλάδα και το εξωτερικό Αιολικά Πάρκα, λειτουργεί δύο μεγάλους αυτοκινητοδρόμους, όπου οι συνέπειες της κλιματικής αλλαγής τα τελευταία χρόνια παρουσιάζουν έντονα καιρικά φαινόμενα και μακροπρόθεσμες φυσικές μεταβολές.
Λαμβάνοντας υπόψη τα ακραία φυσικά φαινόμενα τα οποία έχουν συμβεί τα τελευταία χρόνια, ο Όμιλος λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την άρση ή την ελαχιστοποίηση των προβλημάτων που μπορεί να προέλθουν, πέρα από την ασφαλιστική κάλυψη για τους κινδύνους που είναι ασφαλιστέοι.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
38
Κίνδυνος Κυβερνοασφάλειας
Πιθανές παραβιάσεις στην ασφάλεια των δικτύων, των πληροφοριακών και λειτουργικών συστημάτων, απειλούν την ακεραιότητα των δεδομένων του Ομίλου, των ευαίσθητων πληροφοριών, καθώς και την εύρυθμη λειτουργία των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Μια τέτοια πιθανή παραβίαση θα μπορούσε να επηρεάσει αρνητικά τη φήμη του Ομίλου και την ανταγωνιστική του θέση. Επίσης, μια πιθανή επιδίκαση αποζημιώσεων, επιβολή προστίμων, ή απώλεια δραστηριοτήτων (περιλαμβανομένου και του κόστους αποκατάστασης), θα μπορούσαν να έχουν σημαντική αρνητική επίδραση στην οικονομική μας κατάσταση και τα λειτουργικά αποτελέσματα. Επιπλέον, η διαχείριση των παραβιάσεων κυβερνοασφάλειας, ενδέχεται να απαιτήσει σημαντική επένδυση χρόνου από τη διοίκηση.
Για την αποφυγή των κινδύνων Κυβερνοασφάλειας, ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ έχει θεσπίσει και εφαρμόζει Πολιτικές και Διαδικασίες Κυβερνοασφάλειας, με τις οποίες οφείλουν να συμμορφώνονται όλα τα στελέχη και οι εξωτερικοί συνεργάτες του Ομίλου. Σε περιπτώσεις όπου κρίνεται αναγκαίο, η Διεύθυνση Πληροφορικής παρέχει συμπληρωματικές οδηγίες.
Ο Όμιλος βρίσκεται σε αδιάλειπτη συνεργασία με εταιρίες παροχής εξειδικευμένων υπηρεσιών Κυβερνοασφάλειας καθώς και με έμπειρους συμβούλους στο αντικείμενο, με σκοπό την πλήρη τεχνική και οργανωτική κάλυψη στον τομέα της Κυβερνοασφάλειας.
Ε. Προβλεπόμενη πορεία και Εξέλιξη
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, του οποίου η μητρική εταιρεία ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. ( www . gekterna . com ) είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών ( FTSE / Athex Large Cap / Athex ESG ), είναι ένας από τους μεγαλύτερους επιχειρηματικούς Ομίλους στην Ελλάδα, με επιλεκτική παρουσία επίσης στην Κεντρική και Νοτι o ανατολική Ευρώπη και τη Μέση Ανατολή.
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ με Κύκλο Εργασιών 3.499,2 εκατ. ευρώ δραστηριοποιείται στους τομείς:
α) κατασκευής υποδομών, β) παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας (ΑΠΕ), γ) παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας με καύσιμο φυσικό αέριο και της προμήθειας/εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου, δ) κατασκευής και λειτουργίας έργων παραχώρησης, κατασκευής και συνεκμετάλλευσης συγχρηματοδοτούμενων έργων (ΣΔΙΤ), καθώς και έργων διαχείρισης απορριμμάτων, ε) μεταλλευτικών δραστηριοτήτων και στ) διαχείρισης και πώλησης ακινήτων.
Ο Όμιλος στον τομέα των κατασκευαστικών δραστηριοτήτων έχει ανεκτέλεστο υπόλοιπο κατασκευαστικών εργασιών προς τρίτους, το οποίο ανέρχεται την 31.12.2023 σε 2,8 δισ. ευρώ περίπου, στο οποίο δεν συμπεριλαμβάνεται το διατομεακό ανεκτέλεστο αντικείμενο 0,6 δισ. ευρώ, που αφορά κατασκευαστικές εργασίες για την υλοποίηση του έργου της Αντλησιοταμίευσης Αμφιλοχίας. Περαιτέρω ο Όμιλος αναμένει προς υπογραφή συμβάσεις νέων έργων για τα οποία έχει προκριθεί, ύψους 1,9 δισ. ευρώ, από τις οποίες 0,2 δισ. ευρώ αφορούν εκτελέσεις δημοσίων έργων, 0,1 δισ. ευρώ αφορούν εκτελέσεις ιδιωτικών έργων και 1,6 δισ. ευρώ έργα τα οποία αφορούν επενδύσεις του Ομίλου (Εγνατία, IRC Ελληνικού, κ.λπ.).
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
39
Η συνολική εγκατεστημένη ισχύς των έργων ΑΠΕ του Ομίλου σε λειτουργία την 31.12.2023, ανέρχεται σε 1.223,8 Μ W .
Η επένδυση της κατασκευής του έργου της αποθήκευσης μεγάλης διάρκειας με τεχνολογία αντλισοταμίευσης στην περιοχή της Αμφιλοχίας (680 MW), αναμένεται να ολοκληρωθεί σε διάρκεια περίπου τριών ετών.
Ο υπο-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ διαθέτει την 31.12.2023, σχεδόν 2.500 MW ισχύ από μονάδες παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας ΑΠΕ, οι οποίες βρίσκονται σε λειτουργία, υπό κατασκευή ή έτοιμες προς κατασκευή σε Ελλάδα, Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη, συμπεριλαμβάνοντας έργα που βρίσκονται σε διάφορα στάδια ωρίμανσης το χαρτοφυλάκιο του Ομίλου πλησιάζει τα 12 GW.
Στον τομέα της παραγωγής ενέργειας με τη χρήση καυσίμου φυσικού αερίου ο Όμιλος διαθέτει και λειτουργεί δύο (2) μονάδες συνολικής εγκατεστημένης ισχύος 588 MW , ενώ συμμετέχει στην κατασκευή και αναμένεται η εκμετάλλευση μιας (1) μονάδας 877 MW εντός του 2024, με συμμετοχή 50%. Στην προμήθεια ηλεκτρικής ενέργειας ο Όμιλος διατηρεί μερίδιο στην Ελληνική αγορά 10,8%, ενώ παράλληλα, δραστηριοποιείται εντός και εκτός Ελλάδος στην εμπορία ηλεκτρικής ενέργειας.
Στον τομέα των Παραχωρήσεων ο Όμιλος κατέχει το 100% στις Παραχωρήσεις των Αυτοκινητοδρόμων ΝΕΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ και ΟΔΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ, το 100% στην ΑΕΙΦΟΡΙΚΗ ΗΠΕΙΡΟΥ Μ.Α.Ε.Ε.Σ., η οποία έχει αναλάβει το έργο της λειτουργίας της Μονάδας Επεξεργασίας Απορριμμάτων Ηπείρου, το 100% στην ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΗ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ Μ.Α.Ε. η οποία υλοποιεί στην Περιφέρεια Πελοποννήσου το έργο ΣΔΙΤ «Ολοκληρωμένη Διαχείριση Απορριμμάτων Περιφέρειας Πελοποννήσου», το 32,46% στην εταιρεία Παραχώρησης του Αεροδρομίου Καστελίου ΔΙΕΘΝΗΣ ΑΕΡΟΛΙΜΕΝΑΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ, το 49% στην εταιρεία IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ για την κατασκευή, ανάπτυξη και λειτουργία: (α) ξενοδοχείου πέντε (5) αστέρων, (β) συνεδριακού και εκθεσιακού κέντρου, (γ) χώρου συνάθροισης κοινού για αθλητικές ή και πολιτιστικές εκδηλώσεις και (δ) χώρου καζίνου, το 55% στην εταιρεία ΠΑΣΙΦΑΗ ΟΔΟΣ Α.Ε. για την κατασκευή του έργου «Βόρειος Οδικός Άξονας Κρήτης (ΒΟΑΚ)», το 70% στην Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Υπηρεσιών Ηλεκτρονικού Εισιτηρίου – HELLAS SMARTICKET Α.Ε., το 70% στην Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ – INDIGITAL – AMCO για το έργο «Ψηφιακός Μετασχηματισμός, Τηλεματική, και Ενιαίο Αυτόματο Σύστημα Συλλογής Κομίστρου για τον Οργανισμό Συγκοινωνιακού Έργου Θεσσαλονίκης (ΟΣΕΘ)», το 17% στην εταιρεία Παραχώρησης Αυτοκινητοδρόμου ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ, καθώς και το 35% στην εταιρεία ΣΑΡΙΣΑ ΥΠΟ-ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ Α.Ε. για το δικαίωμα χρήσης, συντήρησης, λειτουργίας και εκμετάλλευσης ενός σταθμού πολλαπλών χρήσεων, σε τμήμα του λιμένα Φίλιππος Β’ της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΑ ΚΑΒΑΛΑΣ Α.Ε.
Τέλος, ο Όμιλος δραστηριοποιείται, στην διαχείριση και πώληση ακινήτων κατέχοντας εμπορικά ακίνητα συνολικής εκτιμώμενης αξίας περίπου 127,2 εκατ. ευρώ, καθώς και στο τομέα λατομείων/βιομηχανίας μέσα από την εξόρυξη και επεξεργασία λευκολίθου.
Ο Όμιλος για τις υπάρχουσες δραστηριότητες για το 2023 απασχόλησε περισσότερους από 5.053 εργαζομένους (άμεσα 4.932 και κατά την αναλογία του μέσω κοινοπραξιών 121) ανά τον κόσμο.
Το σύνολο των επενδύσεων στη χρήση ανήλθε σε 194,8 εκατ. ευρώ με κύριο αποδέκτη τον τομέα της ενέργειας. Τα τελευταία χρόνια οι επενδύσεις έχουν ξεπεράσει τα 2,7 δισ. ευρώ, στηρίζοντας
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
40
έμπρακτα την Ελληνική οικονομία, αλλά και το τραπεζικό σύστημα της χώρας, διατηρώντας συνεχώς το σύνολο των διαθέσιμων του Ομίλου από τις δραστηριότητες στην Ελλάδα σε Ελληνικές τράπεζες.
Παρά την αβεβαιότητα που επικρατεί, οι προοπτικές για την Ελληνική οικονομία παραμένουν θετικές μεσοπρόθεσμα, καθώς διαμορφώνονται οι συνθήκες για αλλαγή του προτύπου της οικονομικής μεγέθυνσης, η οποία αναμένεται να προέλθει σε μεγαλύτερο βαθμό από τις επενδυτικές δαπάνες.
Σε αυτό το μεταβαλλόμενο οικονομικό και γεωπολιτικό περιβάλλον, ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, ο οποίος συγκαταλέγεται μεταξύ των σημαντικότερων Ελληνικών επιχειρηματικών ομίλων και κατέχει ηγετική θέση στους τομείς των υποδομών, της καθαρής ενέργειας, της παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας και των παραχωρήσεων, υλοποιεί και επεκτείνει απρόσκοπτα το επενδυτικό του πρόγραμμα (κυρίως στους τομείς των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας, των Παραχωρήσεων και των Υποδομών), καθώς η κεφαλαιουχική του διάρθρωση παραμένει ισχυρή ενώ συνεχίζει την επιλεκτική του παρουσία σε χώρες εκτός Ελλάδος. Περαιτέρω, ο Όμιλος έχει έμπρακτα αποδείξει κατά τη διάρκεια των τελευταίων ετών την ικανότητα του να αναπτύσσεται και να ενισχύει τη θέση του στην αγορά.
Αξίζει, ωστόσο, να σημειωθεί ότι η ενίσχυση της επενδυτικής δραστηριότητας στους τομείς που δραστηριοποιείται ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ (ΑΠΕ, Παραχωρήσεων, Κατασκευών, Υποδομών) αποτελούν προτεραιότητα της Ελληνικής Πολιτείας και της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Τα έργα υποδομών μέσω της υψηλής πολλαπλασιαστικής επίδρασης ( multiplier effect ), συμβάλλουν σημαντικά στην αύξηση του ΑΕΠ και στην ενίσχυση της απασχόλησης.
Το έτος 2024 ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ θα συνεχίσει την εφαρμογή της στρατηγικής του για συνεχή ανάπτυξη στην Ελληνική και στις διεθνείς αγορές στους τομείς των υποδομών, της παραγωγής, προμήθειας και εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου, της παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας από ΑΠΕ, στον τομέα των Παραχωρήσεων και στον Κατασκευαστικό τομέα. Στόχος είναι να διατηρήσει την ηγετική του θέση στην Ελληνική αγορά και να επιδιώξει την βιώσιμη ανάπτυξή του στις αγορές του εξωτερικού, ώστε να επιτυγχάνει ικανοποιητική διασπορά του επιχειρηματικού κινδύνου και να διατηρεί την απόδοση των κεφαλαίων του σε ικανοποιητικό επίπεδο.
Το επενδυτικό πρόγραμμα του Ομίλου συνεχίζεται εντατικά σε όλους τους τομείς δραστηριότητάς του (υποδομές, παραχωρήσεις - ΣΔΙΤ, παραγωγή κι αποθήκευση ενέργειας, κυκλική οικονομία – έργα περιβάλλοντος), με τις συνολικές επενδύσεις που προωθεί ή στις οποίες συμμετέχει ο Όμιλος, σε μεσοπρόθεσμο ορίζοντα, να υπερβαίνουν σε αξία τα 10 δισ. ευρώ.
Με τις επενδύσεις που βρίσκονται σε εξέλιξη κι αυτές που θα ακολουθήσουν, ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ δημιουργεί χιλιάδες καλά αμειβόμενες θέσεις εργασίας, δίνοντας την ευκαιρία στο ελληνικό επιστημονικό δυναμικό, στους νέους και τις νέες μας να ζήσουν με αξιοπρέπεια κι αισιοδοξία για το μέλλον στην πατρίδα τους, αλλά και σε όσους έφυγαν να επιστρέψουν σιγά σιγά κοντά μας.
Οι προοπτικές επίτευξης των στόχων που αναλογούν στο 2024 και μετά είναι θετικές δεδομένου ότι:
Στον Λειτουργικό Τομέα των Κατασκευών:
Η ΤΕΡΝΑ Α.Ε., κατασκευαστικός βραχίονας και 100% θυγατρική της ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε., αποτελεί την ισχυρότερη Ελληνική κατασκευαστική εταιρεία στην εκτέλεση μεγάλων και σύνθετων ευρύτατου φάσματος δημόσιων και ιδιωτικών έργων, μεγάλου προϋπολογισμού και σύνθετης τεχνογνωσίας, όπως οδικά και σιδηροδρομικά δίκτυα, κτίρια, νοσοκομεία, μουσεία, βιομηχανικές εγκαταστάσεις,
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
41
υδροηλεκτρικά έργα, φράγματα, βιομηχανικές εγκαταστάσεις, εργοστάσια παραγωγής ενέργειας κ.λπ.
Οι προοπτικές για τα επόμενα έτη συνηγορούν στην βελτίωση των οικονομικών μεγεθών του τομέα, αφού το ανεκτέλεστο υπόλοιπο κατασκευαστικών εργασιών διατηρείται σε υψηλά επίπεδα, ανερχόμενο την 31.12.2023 σε 2,8 δισ. ευρώ περίπου με τις προς τρίτους συμβάσεις. Στο ανωτέρω ανεκτέλεστο δεν συμπεριλαμβάνεται το διατομεακό ανεκτέλεστο αντικείμενο 0,6 δισ. ευρώ που αφορά κατασκευαστικές εργασίες για την υλοποίηση του έργου της Αντλησιοταμίευσης Αμφιλοχίας, καθώς και το ανεκτέλεστο 1,9 δισ. ευρώ περίπου των προς υπογραφή νέων συμβάσεων, για έργα τα οποία ο Όμιλος έχει ήδη ανακηρυχθεί ανάδοχος ή προτιμητέος επενδυτής και αναμένεται η υπογραφή των συμβάσεων κατασκευής.
Επιπρόσθετα, οι προοπτικές του κατασκευαστικού κλάδου στην Ελλάδα είναι ιδιαίτερα θετικές, καθώς στα επόμενα χρόνια ο προϋπολογισμός των νέων έργων που θα βγουν προς δημοπράτηση θα ξεπεράσει τα 20 δισ. ευρώ, εκ των οποίων ένα σημαντικό τμήμα εκτιμάται ότι θα εκτελεσθεί από τον Όμιλο.
Να σημειωθεί ότι η εκτέλεση του συνόλου των ανωτέρω έργων, θα επιφέρει στην Ελληνική Οικονομία σημαντικά θετικά πολλαπλασιαστικά αποτελέσματα.
Ο Όμιλος, με την συνέπεια και την υψηλή αίσθηση εταιρικής κοινωνικής ευθύνης που τον διακρίνει, θα παραμείνει πρωτοπόρος στον τομέα των κατασκευών και θα επιδιώξει να αυξήσει τα οικονομικά μεγέθη του τομέα, δημιουργώντας ταυτόχρονα ικανοποιητικά κέρδη προς όφελος των μετόχων του.
Στον Λειτουργικό Τομέα Παραγωγής Ενέργειας:
Παραγωγή και Εμπορία ηλεκτρισμού από Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, δραστηριοποιούμενος μέσω του υπό-Ομίλου ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Β.Ε.Τ.Ε. στον χώρο της ενέργειας από τα μέσα της δεκαετίας του 1990 αποτελεί έναν εκ των πρωταγωνιστών στον χώρο των Ανανεώσιμων Πηγών Ενέργειας (ΑΠΕ).
Η στροφή στις Ανανεώσιμες Πηγές Ενέργειας (ΑΠΕ) επιβεβαιώνεται σε παγκόσμιο επίπεδο, αποτελώντας μια εκ των κορυφαίων επενδυτικών επιλογών για τα επόμενα χρόνια. Σε αυτό το πλαίσιο, ο υπό-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ συνεχίζει την ανάπτυξη επιλεγμένων έργων ΑΠΕ στην Ελλάδα με υψηλούς ρυθμούς, ώστε να θέσει σε απόλυτα σταθερή βάση τα θεμέλια της βιώσιμης ανάπτυξης της εταιρείας που αποτελεί τον μακροπρόθεσμο στόχο του στρατηγικού της σχεδιασμού για την επόμενη 10ετία και παράλληλα, κεφαλαιοποιώντας πλέον την εμπειρία του, εντείνει την προσπάθεια εμβάθυνσης της παρουσίας του και στην Πολωνία και στην Βουλγαρία.
Οι ενεργειακές ανάγκες της χώρας καλύπτονται κυρίως από εισαγωγές (αργό πετρέλαιο και φυσικό αέριο) και σε μικρότερο βαθμό, από εγχώρια παραγωγή στερεών καυσίμων και ανανεώσιμες πηγές ενέργειας (ΑΠΕ). Η Ελληνική Κυβέρνηση, για τη μείωση της εισαγόμενης ενέργειας παρουσίασε το προσχέδιο του νέου Εθνικού Σχεδίου για την Ενέργεια και το Κλίμα (ΕΣΕΚ) χρησιμοποιώντας σαν βάση αναφοράς το πακέτο πολιτικής RePowerEU .
Στον τομέα της ηλεκτρικής ενέργειας το ΕΣΕΚ στοχεύει σε αύξηση της εγκατεστημένης ισχύς ΑΠΕ στην χώρα στα 25 GW έως το 2030, με τις ΑΠΕ να καλύπτουν περίπου το 80% της ζήτησης για ηλεκτρική ενέργεια και το 45% της συνολικής ζήτησης για ενέργεια.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
42
Ο υπό-όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ, κατά την διάρκεια του 2023, συνέχισε την υλοποίηση του επενδυτικού της πλάνου με την κατασκευή ώριμων έργων αλλά και την ενίσχυση του χαρτοφυλακίου της με την περαιτέρω ωρίμανση έργων από το υπάρχον χαρτοφυλάκιο, αλλά και την προσθήκη νέων σε διάφορα στάδια. Στο πλαίσιο του σχεδιασμού αυτού, ολοκληρώθηκε εντός του έτους η σύνδεση στο δίκτυο του συμπλέγματος αιολικών πάρκων στο Καφηρέα συνολικής ισχύος 327 MW, με το έργο να βρίσκεται πλέον σε πλήρη λειτουργία κατά την ημερομηνία δημοσίευσης των οικονομικών καταστάσεων. Συγκεκριμένα, η συνολική εγκατεστημένη ισχύς του υπο-Ομίλου σε Ελλάδα και εξωτερικό ανέρχεται σε 1.223,8 MW, αυξημένη κατά 318,5 MW σε σχέση με το 2022.
Περαιτέρω, για το έργο αποθήκευσης μεγάλης διάρκειας με τεχνολογία αντλησιοταμίευσης στην περιοχή της Αμφιλοχίας (680 MW) που είχε ήδη ξεκινήσει με πρόδρομες εργασίες από το τέλος του 2022, συνεχίζονται οι εργασίες κατασκευής του και αναμένεται να ολοκληρωθεί σε διάρκεια περίπου τριών ετών.
Ακόμα σταδιακά εντός του τρέχοντος έτους, ξεκίνησε η κατασκευή νέων πάρκων (κυρίως φωτοβολταϊκών) στην Ελλάδα, ενώ συνεχίζουν να εξετάζονται κατά περίπτωση και έργα στο εξωτερικό. Παράλληλα ο υπό-όμιλος προχωρά τις διαδικασίες για την ωρίμανση έργων διαφόρων τεχνολογιών (π.χ. υδροηλεκτρικά, αποθήκευση, υβριδικά κ.α.) στην Ελλάδα που αναμένεται να είναι σε θέση σταδιακά να ξεκινήσουν κατασκευή από το επόμενο έτος.
Ο υπο-Όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ διαθέτει την 31.12.2023 σχεδόν 2.500 MW ισχύ από μονάδες παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας ΑΠΕ, οι οποίες βρίσκονται σε λειτουργία, υπό κατασκευή ή έτοιμες προς κατασκευή σε Ελλάδα, Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη, συμπεριλαμβάνοντας έργα που βρίσκονται σε διάφορα στάδια ωρίμανσης, το χαρτοφυλάκιο του Ομίλου πλησιάζει τα 12 GW.
Δεδομένων των παραπάνω και παρά τις συνεχείς προκλήσεις και τις πάντα ευμετάβλητες συνθήκες στις αγορές ενέργειας στην Ελλάδα και στο εξωτερικό όπως το πρόσφατο παρελθόν έχει δείξει, ο Όμιλος ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ αναμένεται να συνεχίσει να πρωταγωνιστεί. Υπενθυμίζεται ο μακροπρόθεσμος στόχος του Ομίλου να προσεγγίσει ένα χαρτοφυλάκιο έργων άνω των 6.0 GW σε λειτουργία πριν από το τέλος της τρέχουσας δεκαετίας.
Ο Όμιλος μέσω της θυγατρικής του ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ αξιοποιώντας την κυριαρχική του θέση και την τεχνογνωσία του στις ΑΠΕ και εκτιμώντας το ευνοϊκό περιβάλλον στο χώρο, συνεχίζει το επενδυτικό του πρόγραμμα.
Παραγωγή ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας - Πώληση Ενέργειας
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, δραστηριοποιείται στον χώρο της Παραγωγής, Προμήθειας και Εμπορίας Ηλεκτρικής Ενέργειας και Φυσικού Αερίου κυρίως μέσω των θυγατρικών εταιρειών ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. και ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε. Παράλληλα, για την ορθολογική διαχείριση των δυο εταιρειών, εντός του 2023 υλοποιήθηκε η απόφαση της Μητρικής Εταιρείας ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ για την συγχώνευσή των δυο εταιρειών με τη μέθοδο της απορρόφησης της ΗΡΩΝ ΙΙ ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε. από την ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε., συνεχίζοντας ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ να είναι ο αποκλειστικός Μέτοχος κατά 100%. Σε συνέχεια της ανωτέρω συγχώνευσης, η ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. κατέχει δύο σταθμούς παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας συνολικής ισχύος 588 MW με καύσιμο φυσικό αέριο.
Παράλληλα, ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ και ο Όμιλος ΜΟΤΟΡ ΟΙΛ συνεχίζουν την από κοινού ανάπτυξη, κατασκευή και λειτουργία του νέου υπερσύγχρονου Αεριοστροβιλικού Σταθμού Συνδυασμένου
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
43
Κύκλου με καύσιμο το φυσικό αέριο εγκατεστημένης μεικτής ισχύος 877 MW στην ΒΙ.ΠΕ. Κομοτηνής, μέσω της εταιρείας ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΗ ΚΟΜΟΤΗΝΗΣ με συμμετοχή κατά 50% έκαστος .
Η τεχνολογία του κύριου εξοπλισμού που έχει επιλεγεί για το Σταθμό, είναι η πλέον σύγχρονη και θα οδηγήσει σε πολύ υψηλούς βαθμούς συνολικής καθαρής απόδοσης. Το ύψος της επένδυσης ανέρχεται σε περίπου 375 εκατ. ευρώ και θα δημιουργήσει περίπου 500 θέσεις εργασίας κατά τη διάρκεια της περιόδου κατασκευής και 80 κατά την περίοδο λειτουργίας. Η κατασκευή της νέας μονάδας ξεκίνησε εντός του 2021 και εκτιμάται ότι θα τεθεί σε εμπορική λειτουργία το β΄ εξάμηνο του 2024.
Ο Όμιλος μέσω της θυγατρικής ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε., αξιοποιώντας την τεχνογνωσία του στην παραγωγή ενέργειας από τη λειτουργία εργοστασίων με τη χρήση φυσικού αερίου, συνεχίζει τη λειτουργία των μονάδων παραγωγής, στηριζόμενος στην αρχή του κόστους οφέλους από την εν λόγω δραστηριότητα. Παράλληλα, αναζητεί νέες ευκαιρίες για να αυξήσει το παραγωγικό δυναμικό του στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό.
Η συνολική συμμετοχή των μονάδων παραγωγής ενέργειας της εταιρείας ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. συνολικής ισχύος 588 MW , διαμορφώθηκε κατά τη χρήση του 2023 στο 11,3% της παραγωγής από μονάδες φυσικού αερίου στην Ελλάδα, αποτελώντας ισχυρό πυλώνα διασφάλισης της ενεργειακής επάρκειας της χώρας μας. Η παραγωγή του Ομίλου προέρχεται σε πολύ μεγάλο βαθμό από τη λειτουργία της μονάδας συνδυασμένου κύκλου, η οποία παρήγαγε συνολικά 1.719 GWh κατά τη χρήση του 2023.
Στο τομέα της Προμήθειας Ηλεκτρικής Ενέργειας σε τελικούς καταναλωτές, η μεταβλητότητα των τιμών της ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου, είχε σαν αποτέλεσμα την έντονη κινητικότητα και ανακύκλωση πελατών μεταξύ των παρόχων ηλεκτρικής ενέργειας. Παρόλα αυτά, η εταιρεία ΗΡΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ Α.Ε. κατάφερε να ανταπεξέλθει πλήρως στις δύσκολες συνθήκες της αγοράς, αυξάνοντας μάλιστα το μερίδιο αγοράς της στο 10,8%, με αποτέλεσμα να συγκαταλέγεται μεταξύ των δύο κορυφαίων ανεξάρτητων προμηθευτών στην εγχώρια αγορά, στοχεύοντας μέσα στο 2024 να διατηρήσει και να διευρύνει τη θέση της από άποψη μεριδίου.
Να σημειωθεί ότι ο κίνδυνος των μεγάλων συμβολαίων πώλησης με χρονικό ορίζοντα μεγαλύτερο του ενός μηνός, εξασφαλίζεται μέσω προθεσμιακών συμβολαίων αγοραπωλησίας ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου, έτσι ώστε να ελαχιστοποιείται ο κίνδυνος μεταβολών στην αγοραπωλησία της ηλεκτρικής ενέργειας. Η υπάρχουσα εμπειρία στον χειρισμό της εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας και φυσικού αερίου, εξασφαλίζει τον ‘Όμιλο για τις θετικές προοπτικές του λειτουργικού τομέα Παραγωγής ηλεκτρισμού από Θερμικές Πηγές Ενέργειας και Πώλησης Ενέργειας.
Στον Λειτουργικό Τομέα Παραχωρήσεων – Αυτό / Συγχρηματοδοτούμενων έργων:
Ο Όμιλος έχει κυριαρχική παρουσία στη χρηματοδότηση, κατασκευή, συντήρηση και λειτουργία έργων παραχώρησης. Το διαρκώς διευρυνόμενο χαρτοφυλάκιο έργων παραχώρησης και ΣΔΙΤ, όπως σχετικά αναλύεται παρακάτω, καθιστά τον Όμιλο ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ σε έναν από τους σημαντικότερους διαχειριστές χαρτοφυλακίου παραχωρήσεων σε ευρωπαϊκό επίπεδο.
Στον Λειτουργικό Τομέα των Παραχωρήσεων ο Όμιλος συμμετέχει:
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
44
➢ με ποσοστό 100% στις εταιρείες Παραχώρησης των αυτοκινητοδρόμων ΝΕΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ και ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΟΔΡΟΜΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 32,46% στην εταιρεία Παραχώρησης του Αεροδρομίου Καστελίου ΔΙΕΘΝΗΣ ΑΕΡΟΛΙΜΕΝΑΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ ΚΡΗΤΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 49% μέσω της εταιρείας IRC ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ στην κατασκευή, ανάπτυξη και λειτουργία: (α) ξενοδοχείου πέντε (5) αστέρων, (β) συνεδριακού και εκθεσιακού κέντρου, (γ) χώρου συνάθροισης κοινού για αθλητικές ή και πολιτιστικές εκδηλώσεις και (δ) χώρου καζίνου. Η διάρκεια της παραχώρησης είναι 30 έτη,
➢ με ποσοστό 55% μέσω της εταιρείας ΠΑΣΙΦΑΗ ΟΔΟΣ Α.Ε. στην κατασκευή του έργου «Βόρειος Οδικός Άξονας Κρήτης (ΒΟΑΚ): Μελέτη, Κατασκευή, Χρηματοδότηση, Λειτουργία και Συντήρηση του Τμήματος Χερσόνησος – Νεάπολη, με ΣΔΙΤ». Η διάρκεια της παραχώρησης είναι 30 έτη, εκ των οποίων 4 έτη είναι κατασκευή και 26 έτη εκμετάλλευση,
➢ με ποσοστό 17% στην εταιρεία Παραχώρησης αυτοκινητοδρόμου ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗΣ,
➢ με ποσοστό 70% στην Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Υπηρεσιών Ηλεκτρονικού Εισιτηρίου – HELLAS SMARTICKET Α.Ε., η οποία ανέλαβε από τον Οργανισμό Αστικών Συγκοινωνιών Αθηνών Α.Ε., τη Σύμβαση Σύμπραξης για τη «Μελέτη, Χρηματοδότηση, Εγκατάσταση, Υποστήριξη Λειτουργίας, Συντήρηση και Τεχνική Διαχείριση ενός Ενιαίου, Αυτομάτου Συστήματος Συλλογής Κομίστρων για τις εταιρείες Ομίλου ΟΑΣΑ με ΣΔΙΤ». Η διάρκεια της παραχώρησης είναι για 10 χρόνια μετά την περίοδο κατασκευής,
➢ με ποσοστό 35% στην εταιρεία ΣΑΡΙΣΑ ΥΠΟ-ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ Α.Ε. για το δικαίωμα χρήσης, συντήρησης, λειτουργίας και εκμετάλλευσης ενός σταθμού πολλαπλών χρήσεων, σε τμήμα του λιμένα Φίλιππος Β’ της ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΛΙΜΕΝΑ ΚΑΒΑΛΑΣ Α.Ε.,
➢ με ποσοστό 100% στην ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΗ ΠΕΛΟΠΟΝΝΗΣΟΥ Μ.Α.Ε. η οποία υλοποιεί στην Περιφέρεια Πελοποννήσου το έργο ΣΔΙΤ «Ολοκληρωμένη Διαχείριση Απορριμμάτων Περιφέρειας Πελοποννήσου» όπου το έτος 2023 τέθηκε σε εμπορική λειτουργία η Μονάδα Ολοκληρωμένης Διαχείρισης Αρκαδίας, οι Σταθμοί Μεταφόρτωσης Απορριμμάτων Αργολίδας και Κορινθίας και οι Μονάδες Μεταβατικής Διαχείρισης Μεσσηνίας και Λακωνίας,
➢ με ποσοστό 100% στην ΑΕΙΦΟΡΙΚΗ ΗΠΕΙΡΟΥ Μ.Α.Ε.Ε.Σ., η οποία έχει αναλάβει το έργο της λειτουργίας της Μονάδας Επεξεργασίας Απορριμμάτων Ηπείρου, με μέγιστη ετήσια δυναμικότητα 105.000tn, η λειτουργία της οποίας ξεκίνησε στις 27.03.2019. Η διάρκεια της Παραχώρησης είναι 27 έτη και
➢ με ποσοστό 70% στην Κοινοπραξία ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ – INDIGITAL – AMCO με την οποία υπέγραψε σύμβαση για το έργο «Ψηφιακός Μετασχηματισμός, Τηλεματική, και Ενιαίο Αυτόματο Σύστημα Συλλογής Κομίστρου για τον Οργανισμό Συγκοινωνιακού Έργου Θεσσαλονίκης (ΟΣΕΘ)».
Εντός του 2024, ο Όμιλος :
➢ υπέγραψε ως αρχικός μέτοχος και μέλος της εταιρείας ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, τη σύμβαση παραχώρησης αναφορικά με το δικαίωμα χρηματοδότησης, λειτουργίας, συντήρησης και εκμετάλλευσης του αυτοκινητόδρομου Εγνατία Οδός, καθώς και
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
45
των τριών (3) καθέτων προς αυτόν οδικών αξόνων, για χρονικό διάστημα 35 ετών, με αντισυμβαλλόμενους το Ελληνικό Δημόσιο και το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ Α.Ε.), ενώ παράλληλα, ως μέλος της εταιρείας ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, υπέγραψε τη σύμβαση λειτουργίας και συντήρησης του έργου με την ως άνω εταιρεία παραχώρησης για χρονικό διάστημα επίσης 35 ετών.
Στην εταιρεία με την επωνυμία ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΠΑΡΑΧΩΡΗΣΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ η οποία συστάθηκε για τους σκοπούς της σύμβασης παραχώρησης, συμμετέχουν οι ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. με ποσοστό 75% και η EGIS PROJECTS S . A . S . με ποσοστό 25%.
Στην εταιρεία με την επωνυμία ΝΕΑ ΕΓΝΑΤΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ η οποία συστάθηκε για τους σκοπούς της σύμβασης παραχώρησης, συμμετέχουν οι ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. με ποσοστό 25% και η EGIS OPERATIONS S . A . S . (100% θυγατρική της EGIS PROJECTS S . A . S . ) με ποσοστό 75%.
➢ ανακηρύχθηκε προσωρινός Ανάδοχος στον διαγωνισμό για το έργο παραχώρησης «Μελέτη – Κατασκευή – Χρηματοδότηση – Λειτουργία – Συντήρηση και Εκμετάλλευση του Βόρειου Οδικού Άξονα Κρήτης (Β.Ο.Α.Κ.) στο τμήμα Χανιά – Ηράκλειο» όπου αναμένει την υπογραφή της Σύμβασης.
Να σημειωθεί ότι, το δ΄ τρίμηνο του 2023 το Διοικητικό Συμβούλιο του ΤΑΙΠΕΔ ανακήρυξε τη ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ως Προτιμητέο Επενδυτή για την ανάθεση σύμβασης παραχώρησης υπηρεσιών για τη χρηματοδότηση, λειτουργία, συντήρηση και εκμετάλλευση της Αττικής Οδού μήκους 70 χλμ. για χρονικό διάστημα 25 ετών. Η υπογραφή της σχετικής σύμβασης αναμένεται εντός του 2024.
Το συνολικό χαρτοφυλάκιο αυτοκινητοδρόμων του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ μετά και την έναρξη εκμετάλλευσης της Εγνατίας Οδού, συμπεριλαμβανομένων των παραχωρήσεων του Β.Ο.Α.Κ. και της Αττικής Οδού, ξεπερνά πλέον τα 1.600 χλμ. Πρόκειται για το μεγαλύτερο χαρτοφυλάκιο αυτοκινητοδρόμων στη χώρα κι ένα από τα μεγαλύτερα στην Ευρώπη, ενισχύοντας περαιτέρω τη δυνατότητα του Ομίλου να παράγει σημαντικά, σταθερά κι επαναλαμβανόμενα έσοδα σε βάθος χρόνου.
Τέλος, θα συνεχιστεί η δραστηριότητα του Ομίλου στον Τομέα Διαχείρισης και Εκμετάλλευσης Σταθμών Αυτοκινήτων και τα επόμενα έτη, ο δε αριθμός θέσεων στάθμευσης που αναλογεί συνολικά στον Όμιλο ανέρχεται σε 2.171.
Εκτός των ανωτέρω, η Διοίκηση συνεχίζει την διερεύνηση νέων επενδύσεων για την επέκταση της δραστηριότητας του Ομίλου στην Ελλάδα και στο εξωτερικό, παρακολουθώντας συνεχώς τις εξελίξεις στην Ελληνική οικονομία, συνεργαζόμενος με χρηματοοικονομικούς παράγοντες και ειδικούς αναλυτές των διεθνών αγορών.
Ο Όμιλος επιβεβαιώνεται για την στρατηγική του απόφαση να επενδύσει δυναμικά στις Παραχωρήσεις και στον χώρο των ΣΔΙΤ, δημιουργώντας ταυτόχρονα ικανοποιητικά κέρδη προς όφελος των μετόχων του.
Λαμβάνοντας υπόψιν τα ανωτέρω, οι προοπτικές του τομέα παραχωρήσεων του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ για το έτος 2024 αλλά και για τα επόμενα χρόνια διαγράφονται θετικές, παρά τη δύσκολη περίοδο που διανύει η παγκόσμια οικονομία.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
46
Στον Λειτουργικό Τομέα Εκμετάλλευσης Ακινήτων - Real Estate:
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ δραστηριοποιείται επίσης στην διαχείριση και πώληση ακινήτων και εξετάζει εναλλακτικά σενάρια για την εκμετάλλευσή ενός τμήματος των υπαρχόντων επενδύσεων και όπου κρίνει σκόπιμο, θα προβεί και σε νέες επενδύσεις.
Στον Λειτουργικό Τομέα Λατομείων/Βιομηχανίας:
O Όμιλος δραστηριοποιείται επίσης στην εξόρυξη και επεξεργασία λευκολίθου και στην βιομηχανική παραγωγή προϊόντων καυστικής και δίπυρης μαγνησίας μέσω της θυγατρικής ΤΕΡΝΑ ΛΕΥΚΟΛΙΘΟΙ ΑΒΕΤΕ, μια δραστηριότητα κυρίως εξαγωγική ( www . ternamag . com ).
Παρά την ύπαρξη των αρνητικών αποτελεσμάτων, τα Λειτουργικά αποτελέσματα ( EBIT ) κατά την τρέχουσα χρήση είναι βελτιωμένα σε σχέση με την προηγούμενη χρήση στον τομέα της βιομηχανίας, η εταιρεία έχοντας προβεί ήδη σε επανασχεδιασμό των λειτουργικών της δραστηριοτήτων, με στόχο την μείωση του κόστους των παραγόμενων προϊόντων, εκτιμά ότι μελλοντικά ο τομέας της βιομηχανίας θα καταστεί κερδοφόρος.
ΣΤ. Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ)
(Στο πλαίσιο της εφαρμογής των Κατευθυντήριων Γραμμών «Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης» της Ευρωπαϊκής Αρχής Κινητών Αξιών και Αγορών ( ESMA /2015/1415 el ) που εφαρμόζονται από την 3η Ιουλίου 2016 στους Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης [ΕΔΜΑ].)
Ο Όμιλος χρησιμοποιεί Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης («ΕΔΜΑ») στα πλαίσια λήψης αποφάσεων σχετικά με τον χρηματοοικονομικό, λειτουργικό και στρατηγικό σχεδιασμό του καθώς και για την αξιολόγηση και την δημοσίευση των επιδόσεών του. Αυτοί οι ΕΔΜΑ εξυπηρετούν στην καλύτερη κατανόηση των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών αποτελεσμάτων του Ομίλου και της χρηματοοικονομικής του θέσης. Οι εναλλακτικοί δείκτες θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη πάντα σε συνδυασμό με τα οικονομικά αποτελέσματα που έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ και σε καμία περίπτωση δεν αντικαθιστούν αυτά.
Κατά την περιγραφή των επιδόσεων του Ομίλου χρησιμοποιούνται οι κάτωθι δείκτες:
Α. «Καθαρό χρέος / (Πλεόνασμα)»
Είναι ένας δείκτης με τον οποίο η Διοίκηση του Ομίλου κρίνει την ταμειακή θέση ενός τομέα δραστηριότητας σε κάθε χρονική στιγμή. Το στοιχείο ορίζεται ως το σύνολο των υποχρεώσεων από δάνεια και τραπεζικές μισθώσεις μείον τα χρηματικά διαθέσιμα. Από τον εν λόγω δείκτη, αν αφαιρεθούν οι δεσμευμένες καταθέσεις (σημ. 20) και προστεθούν οι επιχορηγήσεις προς επιστροφή (σημ. 30), προκύπτει το «Προσαρμοσμένο Καθαρό Χρέος / (Πλεόνασμα)».
Ο δείκτης για τις χρήσεις 2023 και 2022 έχει ως εξής:
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
47
ΟΜΙΛΟΣ
31.12.2023
31.12.2022
Μακροπρόθεσμα δάνεια (Σημ.24)
2.737.058
2.672.299
Υποχρεώσεις από τραπεζικές μισθώσεις (Σημ.25)
44.680
16.907
Βραχυπρόθεσμα δάνεια (Σημ.24)
107.699
143.869
Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση (Σημ.24)
172.900
160.224
Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων
3.062.337
2.993.299
Μείον: Χρηματικά διαθέσιμα (Σημ.23)
(1.310.649)
(1.491.703)
Καθαρό Χρέος / (Πλεόνασμα) (Σημ.6)
1.751.688
1.501.596
Μείον: Δεσμευμένοι λογαριασμοί τραπεζικών καταθέσεων (Σημ.20)
(146.133)
(139.055)
Πλέον: Εγκριθείσες και εισπραχθείσες επιχορηγήσεις προς επιστροφή (Σημ.30)
0
3.260
Προσαρμοσμένο Καθαρό Χρέος / (Πλεόνασμα)
1.605.555
1.365.801
Β. «Δανειακές Υποχρεώσεις προς Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων»
Είναι ένας δείκτης με τον οποίο η διοίκηση αξιολογεί την χρηματοοικονομική μόχλευση του Ομίλου. Ως «Δανειακές Υποχρεώσεις» ορίζεται το σύνολο των Βραχυπρόθεσμων Δανείων, των Μακροπρόθεσμων Δανείων, των Υποχρεώσεων από τραπεζικές μισθώσεις και των Μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων πληρωτέων την επόμενη χρήση. Ως «Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων» ορίζεται το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων, των Δανειακών Υποχρεώσεων, των κρατικών επιχορηγήσεων μειωμένο κατά το ποσό των χρηματικών διαθεσίμων που δεν υπόκεινται σε οποιοδήποτε περιορισμό χρήσης ή δέσμευση.
Ο δείκτης για τις χρήσεις 2023 και 2022 έχει ως εξής:
ΟΜΙΛΟΣ
31.12.2023
31.12.2022
Σύνολο δανειακών υποχρεώσεων (Σημ.6) (α)
3.062.337
2.993.299
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
1.276.622
1.190.698
Επιχορηγήσεις
171.648
176.232
Μερικό σύνολο (β)
4.510.607
4.360.229
Μείον:
Χρηματικά διαθέσιμα (Σημ.23)
(1.310.649)
(1.491.703)
Δεσμευμένοι λογαριασμοί τραπεζικών καταθέσεων (Σημ.20)
(146.133)
(139.055)
Εγκριθείσες και εισπραχθείσες επιχορηγήσεις προς επιστροφή (Σημ.30)
0
3.260
Μερικό σύνολο (γ)
(1.456.782)
(1.627.498)
Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων (β+γ)=(δ)
3.053.825
2.732.731
Δανειακές υποχρεώσεις/ Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων (α)/(δ)
100,28%
109,54%
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
48
Γ. EBITDA (Earnings Before Interest Taxes Depreciation & Amortization) - «Κέρδη προ τόκων,
φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων»
Είναι ένας δείκτης με τον οποίο η Διοίκηση του Ομίλου κρίνει την λειτουργική απόδοση ενός τομέα δραστηριότητας. Ο δείκτης «EBITDA» ορίζεται ως τα Λειτουργικά αποτελέσματα «EBIT», πλέον οι αποσβέσεις παγίων, μείον οι αναλογούσες στη χρήση επιχορηγήσεις παγίων, όπως παρουσιάζονται στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις.
Δ. Προσαρμοσμένο EBITDA – Προσαρμοσμένα Κέρδη προ τόκων, φόρων, χρηματοδοτικών,
επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων
Ο δείκτης «προσαρμοσμένο EBITDA» ορίζεται ως το «EBITDA», πλέον τα περιλαμβανόμενα σε αυτό μη ταμειακά αποτελέσματα (βλ. σημείωση κάτω από πίνακα για Επιχειρηματικούς τομείς).
Ε. Λειτουργικά αποτελέσματα προ τόκων και φόρων (EBIT –Earnings Before Interest and Taxes)
Το στοιχείο Λειτουργικά αποτελέσματα (EBIT) ορίζεται ως το Μικτό κέρδος, μείον τα Έξοδα διοίκησης και διάθεσης, μείον τα Έξοδα έρευνας και ανάπτυξης, πλέον/μείον τα Λοιπά έσοδα/(έξοδα) προσδιοριστικά του EBIT . T α Λοιπά έσοδα/(έξοδα) προσδιοριστικά του EBIT ορίζονται ως τα Λοιπά έσοδα/(έξοδα) εκτός των κονδυλίων των Συναλλαγματικών διαφορών αποτίμησης, των Απομειώσεων/(Ανακτήσεων απομειώσεων) ενσώματων, ασώματων παγίων δικαιωμάτων χρήσης και υπεραξίας όπως παρουσιάζονται στη Σημείωση 38.
Κάτωθι παρατίθενται οι δείκτες EBITDA και Προσαρμοσμένο EBITDA για τις χρήσεις 2023 και 2022, ανά λειτουργικό τομέα και συνολικά :
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
49
Επιχειρηματικοί τομείς 31.12.2023
Κατασκευές
Ηλεκτρισμός από ΑΠΕ
Ηλεκτρισμός από θερμική ενέργεια και εμπορία ΗΡ/ΦΑ
Εκμετάλλευση Ακινήτων
Λατομεία/Βι ομηχανία
Παραχωρήσεις
Συμμετοχές
Διατομεακές Απαλοιφές
Ενοποιημένα Σύνολα
Μικτό κέρδος
147.460
148.306
129.230
129
3.231
69.532
(901)
(10.139)
486.848
Έξοδα διοίκησης και διάθεσης
(21.364)
(32.117)
(28.052)
(616)
(5.017)
(8.978)
(10.381)
(144)
(106.669)
Έξοδα έρευνας και ανάπτυξης
(1.826)
(6.180)
0
0
(276)
(1)
(3.516)
8
(11.791)
Λοιπά έσοδα/(έξοδα) προσδιοριστικά του ΕΒΙΤ
(5.874)
10.834
(12.270)
7.748
(885)
18.419
120
6.746
24.838
Λειτουργικά αποτελέσματα (EBIT)
118.396
120.843
88.908
7.261
(2.947)
78.972
(14.678)
(3.529)
393.226
Καθαρές αποσβέσεις χρήσης
17.083
49.760
28.813
698
4.101
44.752
134
(4.024)
141.317
EBITDA
135.479
170.603
117.721
7.959
1.154
123.724
(14.544)
(7.553)
534.543
Mη ταμειακά αποτελέσματα
1.105
806
14.083
(7.728)
95
41.062
1.490
0
50.913
Προσαρμοσμένο EBITDA
136.584
171.409
131.804
231
1.249
164.786
(13.054)
(7.553)
585.456
Οι προσαρμογές των μη ταμειακών αποτελεσμάτων για το 2023 αφορούν σε προβλέψεις αποζημίωσης προσωπικού 1.275, έξοδο που αναγνωρίστηκε από αποτίμηση δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών 2.334, κέρδος αποτίμησης επενδυτικών ακινήτων 7.646, προβλέψεις βαριάς συντήρησης 40.585, προβλέψεις απομείωσης απαιτήσεων 14.617και έσοδο από αναστροφή προβλέψεων απομείωσης αποθεμάτων, λοιπών προβλέψεων και κερδών από διαγραφή υποχρεώσεων ποσού μείον 252.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
50
Επιχειρηματικοί τομείς 31.12.2022
Κατασκευές
Ηλεκτρισμός από ΑΠΕ
Ηλεκτρισμός από θερμική ενέργεια και εμπορία ΗΡ/ΦΑ
Εκμετάλλευση Ακινήτων
Λατομεία/Β ιομηχανία
Παραχωρήσεις
Συμμετοχές
Διατομεακές Απαλοιφές
Ενοποιημένα Σύνολα
Μικτό κέρδος
94.807
142.365
326.841
(428)
2.521
55.683
340
(16.440)
605.689
Έξοδα διοίκησης και διάθεσης
(27.261)
(76.252)
(23.493)
(633)
(5.772)
(9.233)
(14.183)
3.503
(153.324)
Έξοδα έρευνας και ανάπτυξης
(2.146)
(6.982)
0
0
(257)
0
(534)
38
(9.881)
Λοιπά έσοδα/(έξοδα) προσδιοριστικά του ΕΒΙΤ
(2.592)
12.571
(27.367)
185
222
(5.359)
(1.291)
(3.046)
(26.677)
Λειτουργικά αποτελέσματα (EBIT)
62.808
71.702
275.981
(876)
(3.286)
41.091
(15.668)
(15.945)
415.807
Καθαρές αποσβέσεις χρήσης
11.599
40.561
27.125
614
3.461
44.194
161
960
128.675
EBITDA
74.407
112.263
303.106
(262)
175
85.285
(15.507)
(14.985)
544.482
Mη ταμειακά αποτελέσματα
6.212
48.860
32.424
20
270
26.434
3.116
0
117.336
Προσαρμοσμένο EBITDA
80.619
161.123
335.530
(242)
445
111.719
(12.391)
(14.985)
661.818
Οι προσαρμογές των μη ταμειακών αποτελεσμάτων για το 2022 αφορούν σε προβλέψεις αποζημίωσης προσωπικού 1.294, έξοδο που αναγνωρίστηκε από αποτίμηση δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών 50.724, ζημιά αποτίμησης επενδυτικών ακινήτων 378, προβλέψεις βαριάς συντήρησης 25.923, προβλέψεις απομείωσης απαιτήσεων 39.634 και έσοδο από αναστροφή προβλέψεων απομείωσης αποθεμάτων, λοιπών προβλέψεων και κερδών από διαγραφή υποχρεώσεων ποσού μείον 617.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
51
Ζ. Έκθεση πληρωμών προς κυβερνήσεις
Ο Όμιλος σύμφωνα με τις προβλέψεις του άρθρου 6 του Ν.3556/2007 όπως ισχύει, λόγω της εξορυκτικής δραστηριότητας λατομικών προϊόντων των θυγατρικών του εταιρειών ΤΕΡΝΑ και ΤΕΡΝΑ ΛΕΥΚΟΛΙΘΟΙ, κατέβαλε στην Ελληνική Κυβέρνηση κατά τη διάρκεια της χρήσης που έληξε την 31.12.2023, ποσό ύψους 127,0 χιλ. ευρώ.
Η. Έκθεση μη χρηματοοικονομικής πληροφόρησης 2023
1.
Εισαγωγή
Η παρούσα έκθεση μη χρηματοοικονομικής πληροφόρησης αφορά στη χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2023. Η Έκθεση μη χρηματοοικονομικής πληροφόρησης περιέχει πληροφορίες σχετικά με το σύνολο των δραστηριοτήτων του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ για τις ακόλουθες θεματικές πτυχές, όπως ορίζονται από την ενότητα 7 «Έκθεση (Κατάσταση) Μη χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης» της εγκυκλίου 62784/2017 του Υπουργείου Οικονομίας και Ανάπτυξης, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4548/2018 (άρθρα 151 & 154):
• Ζητήματα εφοδιαστικής αλυσίδας
• Καταπολέμηση της διαφθοράς και θέματα σχετικά με τη δωροδοκία
• Σεβασμός των ανθρώπινων δικαιωμάτων
• Εργασιακά θέματα
• Κοινωνικά θέματα
• Περιβαλλοντικά θέματα
Η Έκθεση παρουσιάζει σχετικές πληροφορίες για τις προβλεπόμενες γνωστοποιήσεις του Άρθρου 8 του Κανονισμού Ταξινομίας, όπως εξειδικεύονται με το άρθρο 10 του κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμού (ΕΕ) 2021/2178. Η Έκθεση έχει συνταχθεί λαμβάνοντας υπόψη τα διεθνή πρότυπα Global Reporting Initiative (GRI), τα πρότυπα του οργανισμού Sustainability Accounting Standards Board ( SASB ), καθώς και τον Οδηγό Δημοσιοποίησης Πληροφοριών ESG του Χρηματιστηρίου Αθηνών ( A ΤΗΕΧ), με στόχο την περιγραφή και τον τρόπο διαχείρισης των ουσιαστικότερων επιδράσεων του Ομίλου και των σχετικών κινδύνων που έχουν εντοπιστεί, λαμβάνοντας υπόψη το πώς οι κίνδυνοι αυτοί αντιμετωπίζονται μέσω Πολιτικών δέουσας επιμέλειας για τον εντοπισμό, την πρόληψη και τον μετριασμό των υφιστάμενων και δυνητικών δυσμενών επιδράσεων.
Η δομή της παρούσας έκθεσης ακολουθεί την εξής διάρθρωση:
• Η προσέγγιση του Ομίλου στη Βιώσιμη Ανάπτυξη
• Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Αρχές Λειτουργίας του Ομίλου
• Περιβαλλοντικά θέματα
• Βιώσιμη Εφοδιαστική Αλυσίδα
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
52
• Εργασιακά και κοινωνικά θέματα
• Αναφορά Ταξινομίας
O Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ο Όμιλος ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ αποτελεί έναν από τους μεγαλύτερους επιχειρηματικούς Ομίλους στην Ελλάδα, με παρουσία στην Κεντρική και Νοτιοανατολική Ευρώπη και τη Μέση Ανατολή. Ο Όμιλος κατέχει ηγετική θέση στους τομείς των υποδομών, της παραγωγής, προμήθειας και εμπορίας ηλεκτρικής ενέργειας από θερμικές πηγές και ΑΠΕ, των παραχωρήσεων, της διαχείρισης απορριμμάτων, της ανάπτυξης και διαχείρισης ακινήτων και της μεταλλευτικής δραστηριότητας. Η ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών (FTSE / Athex Large Cap) με κύκλο εργασιών που ανέρχεται σε 3.499 εκατ. ευρώ .
Ο Όμιλος διαθέτει την τεχνογνωσία και τη δέσμευση να συνεχίσει να ηγείται στους τομείς της Βιώσιμης Ανάπτυξης και της Πράσινης Οικονομίας, συμμορφούμενος με τους Στόχους Βιώσιμης Ανάπτυξης του ΟΗΕ, μέσω δραστηριοτήτων που στηρίζουν τόσο την οικονομική ανάπτυξη όσο και την αντιμετώπιση των αρνητικών επιπτώσεων της κλιματικής αλλαγής.
Το ανεκτέλεστο κατασκευαστικό υπόλοιπο του Ομίλου κατά την ημερομηνία σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων ανέρχεται στα 3,4 δισ. ευρώ και με τις προς υπογραφή συμβάσεις στα 5,3 δισ. ευρώ.
Στις 31.12.2023, ο Όμιλος διαθέτει σχεδόν 2.500 MW ισχύ από μονάδες παραγωγής ηλεκτρικής ενέργειας ΑΠΕ οι οποίες βρίσκονται σε λειτουργία, υπό κατασκευή ή έτοιμες προς κατασκευή σε Ελλάδα, Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη. Συμπεριλαμβάνοντας έργα που βρίσκονται σε διάφορα στάδια ωρίμανσης, το χαρτοφυλάκιο του Ομίλου ξεπερνάει τα 12 GW.
Η βιώσιμη ανάπτυξη και η εταιρική υπευθυνότητα αποτελούν βασικά συστατικά της στρατηγικής και της επιχειρηματικής του δράσης του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ. Η εξασφάλιση ενός δίκαιου, ασφαλούς και υγιούς περιβάλλοντος εργασίας, η σημαντική συνεισφορά στην οικονομική ανάπτυξη και η υποστήριξη των τοπικών κοινωνιών, η οικοδόμηση μακροχρόνιων σχέσεων εμπιστοσύνης με τους πελάτες καθώς και η μείωση των περιβαλλοντικού αποτυπώματος, αποτελούν βασικές αρχές του Ομίλου. Οι δεσμεύσεις αυτές αποτελούν τον βασικό οδηγό για την εκπλήρωση της αποστολής του και εκφράζονται μέσα από τα σύγχρονα βιώσιμα, πράσινα και ασφαλή έργα υποδομών, για τον άνθρωπο και το περιβάλλον, καθώς και έργα παραγωγής ενέργειας από εναλλακτικές πηγές και παροχής καινοτόμων λύσεων στη διαχείριση των αποβλήτων, δημιουργώντας μακροπρόθεσμη προστιθέμενη αξία για όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη.
Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την παρουσία και τις δραστηριότητες του Ομίλου, θα δημοσιευτούν στην Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης του Ομίλου ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ, τον Ιούνιο του 2024.
Χρηματοοικονομικοί/μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι και διαχείριση
Η πολιτική διαχείρισης κινδύνων που εφαρμόζει ο Όμιλος αποσκοπεί στον περιορισμό των αρνητικών επιπτώσεων που ενδέχεται να επηρεάσουν τις δραστηριότητές του, την επιχειρηματική του δράση, την οικονομική του απόδοση καθώς και την επίτευξη των στρατηγικών του στόχων. Οι κύριες αιτίες δημιουργίας κινδύνων περιλαμβάνουν την αδυναμία πρόβλεψης των χρηματοοικονομικών αγορών, τις διακυμάνσεις στα κόστη και τις πωλήσεις, καθώς και την αδυναμία πρόβλεψης της εξέλιξης των μετεωρολογικών συνθηκών.
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
53
Όσον αφορά τους οικονομικούς κινδύνους που αντιμετωπίζει ο Όμιλος, οι πιο σημαντικοί από αυτούς περιλαμβάνουν τη διατήρηση της μακροοικονομικής αβεβαιότητας, τους κινδύνους της αγοράς (διακυμάνσεις στις συναλλαγματικές ισοτιμίες, στα επιτόκια, στις τιμές της αγοράς κλπ.), τον πιστωτικό κίνδυνο και τον κίνδυνο ρευστότητας. Όσον αφορά τους μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους, αυτοί αναφέρονται σε θέματα διακυβέρνησης, περιβάλλοντος και κοινωνικής ευθύνης. Για την αντιμετώπισή τους, ο Όμιλος λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα για τον έγκαιρο εντοπισμό τους και την εφαρμογή πολιτικών μετριασμού.
2.
H προσέγγιση του Ομίλου στη Βιώσιμη Ανάπτυξη
Δείκτης C - G 4: Πολιτική Βιωσιμότητας
Η Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης του Ομίλου συμπυκνώνει τον τρόπο με τον οποίο ο Όμιλος προσεγγίζει τα θέματα Βιώσιμης Ανάπτυξης. Η Πολιτική συνδέεται άρρηκτα με τις ανάγκες των ενδιαφερόμενων μερών (εσωτερικών και εξωτερικών) λαμβάνοντας υπόψη τις ισχύουσες κοινωνικοοικονομικές τάσεις και τους Παγκόσμιους Στόχους Βιώσιμης Ανάπτυξης. Κύριος στόχος της εφαρμογής της πολιτικής είναι η ενίσχυση των θετικών επιδράσεων και ο περιορισμός των αρνητικών, μέσα από βέλτιστες πρακτικές, βιώσιμες πρωτοβουλίες και αξιόπιστες συνεργασίες με ενίσχυση των διαδικασιών διαλόγου και διαβούλευσης.
Η πολιτική ευθυγραμμίζεται με τις αρχές ESG και επικεντρώνεται σε τέσσερις (4) άξονες, όπως αυτοί έχουν αναγνωριστεί μέσα από τη διαδικασία ιεράρχησης των ουσιαστικών θεμάτων του Ομίλου:
• Προαγωγή της Ανθρώπινης Αξίας,
• Προστασία του Περιβάλλοντος,
• Ενίσχυση του Κοινωνικού Αποτυπώματος,
• Διαμόρφωση Υπεύθυνης Αγοράς
Η Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης παρακολουθείται από τη Διεύθυνση Εταιρικής Κοινωνικής Ευθύνης και Βιώσιμης Ανάπτυξης και την Επιτροπή ESG και υπόκειται σε τροποποιήσεις με τελική έγκριση από το Διοικητικό Συμβούλιο εάν απαιτείται. Στο πλαίσιο αυτό, η Διεύθυνση Εταιρικής Κοινωνικής Ευθύνης και Βιώσιμης Ανάπτυξης λειτουργεί ως το κέντρο στρατηγικού σχεδιασμού και εισήγησης προτάσεων στην Επιτροπή ESG και στη Διοίκηση του Ομίλου αναφορικά με θέματα που σχετίζονται με το περιβάλλον, την κοινωνία και τη διακυβέρνηση, εκπονεί την Ετήσια Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης του Ομίλου και παρακολουθεί επιμέρους στόχους/δείκτες βιώσιμης ανάπτυξης με στόχο τη συνεχή βελτίωση την αναπροσαρμογή ή/και αναθεώρηση εφόσον απαιτηθεί.
Η Πολιτική του Ομίλου αποτυπώνει τους στόχους του για τη βιώσιμη ανάπτυξη και στηρίζεται στο διάλογο με τα ενδιαφερόμενα μέρη με σκοπό την αναγνώριση, αξιολόγηση και ιεράρχηση των σημαντικότερων επιδράσεων που δημιουργεί ή ενδέχεται να δημιουργήσει η δραστηριότητα του στο περιβάλλον, στην κοινωνία και στην οικονομία.
Με στόχο την εδραίωση αμοιβαίας εμπιστοσύνης και εποικοδομητικής συνεργασίας με όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη, ο Όμιλος έχει θεσπίσει διακριτά κανάλια επικοινωνίας με κάθε ομάδα και προάγει τον έγκαιρο και ανοιχτό διάλογο μαζί τους. Βασικό μέλημά του είναι η αναγνώριση των διαφορετικών προσδοκιών και αναγκών της κάθε ομάδας. Ο Όμιλος αναγνωρίζει ως ενδιαφερόμενα μέρη τις ομάδες εκείνες που επηρεάζουν και επηρεάζονται, άμεσα ή έμμεσα, από τη δραστηριότητά
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ
Ετήσια Οικονομική Έκθεση της χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2023 έως 31 Δεκεμβρίου 2023
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)
54
του. Τα ενδιαφερόμενα μέρη ανήκουν είτε στο εσωτερικό περιβάλλον του Ομίλου (όπως μέτοχοι, εργαζόμενοι) είτε στο εξωτερικό (προμηθευτές, πελάτες, επιχειρηματικοί συνεργάτες, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα κ.α.).
Τα κανάλια και οι μέθοδοι διαβούλευσης καθώς και η συχνότητα και τα κύρια θέματα ενδιαφέροντος καθορίζονται από τη χαρτογράφηση των ενδιαφερόμενων μερών για κάθε έτος αναφοράς. Επισημαίνεται ότι ο Όμιλος αναγνωρίζει και ιεραρχεί τα ενδιαφερόμενα μέρη του ανάλογα με το βαθμό επίδρασης και επιρροής τους στις λειτουργίες του και αντίστροφα.
ΑΤΗΕΧ C-S1: Συμμετοχή ενδιαφερομένων μερών, ΑΤΗΕΧ C-G3: Ουσιαστικά θέματα
Λαμβάνοντας υπόψη την υψηλή σημασία ενίσχυσης της διαφάνειας και την ανάγκη τακτικής ενημέρωσης των ενδιαφερόμενων μερών, τα αποτελέσματα της επίδοσης του Ομίλου σε θέματα Βιώσιμης Ανάπτυξης δημοσιοποιούνται στο ευρύ κοινό μέσω της ετήσιας Έκθεσης Βιώσιμης Ανάπτυξης και της παρούσας Έκθεσης.
Επιπλέον, σημειώνεται ότι ο Όμιλος, με έμφαση στη διαφάνεια, τη λογοδοσία και τις βιώσιμες επιχειρηματικές πρακτικές, αναμένεται να ενσωματώσει από το 2024 την ανάλυση της «διπλής ουσιαστικότητας» στην Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης επιδιώκοντας να ενημερώσει τα ενδιαφερόμενα μέρη σχετικά με τις επιδράσεις που δημιουργεί, ή ενδέχεται να δημιουργήσει, στο περιβάλλον, τους ανθρώπους και την οικονομία. Πιο συγκεκριμένα, στο